El sistema internacional
Enviado por reinagb • 16 de Junio de 2015 • 425 Palabras (2 Páginas) • 186 Visitas
El sistema internacional actual se caracteriza por ser multipolar, a causa de una serie de factores externos que coadyuvaron con la globalización. Ya no se habla de un eje de poder unipolar o bipolar, sino de un mundo totalmente omnipresente e interdependiente; donde la economía mundial juega un papel preponderante dentro de las organizaciones.
La globalización ha permitido abrir nuevas fronteras para la incorporación de nuevos mercados; donde las organizaciones empresariales y gubernamentales luchan constantemente por sobrevivir; donde no solo la lucha está presente en esquemas legales, sino que el apoderamiento de nuevos fenómenos han permitido un quiebre ilegal en las estructuras financieras.
La delincuencia organizada, representa ese fenómeno de ruptura en el marco legal del sistema financiero. Es definida como la acción u omisión de dos o más personas en cometer actos ilícitos y obtener directa o indirectamente un beneficio económico del mismo e incorporarlo ilegalmente al sistema financiero; es decir, legitimar el capital obtenido por la vía del delito en tierras económicamente débiles o de fácil quebrando legal.
El delito de Legitimación de Capitales, tal como se denomina jurídicamente en Venezuela, es un fenómeno trasnacional, que ha crecido al margen de la globalización afectando intereses colectivos. Sin embargo, nace a consecuencia de una serie de factores políticos, económicos, ideológicos y sociales que se han incrementado; surgiendo nuevas formas delictuales para legitimar capitales.
A este respecto, la voluntad individual en posicionarse económicamente, ha permitido la apertura de formas delictuales para legitimar capitales; las cuales han ocupado papeles trascendentales en la economía a escala nacional, regional y mundial.
La evasión fiscal y el contrabando, representan una de esas nuevas formas generadores de legitimación de capitales. Estas nacen dentro del seno de la Revisión de las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) del 2012, debido a la necesidad de garantizar la seguridad mundial.
A través del siguiente escrito, se plantea como objetivo central explicar la dinámica de la evasión fiscal y el contrabando como fuentes de legitimación de capitales, basado en riesgos reputacionales, legales y organizacionales. En consecuencia de este fin, este trabajo se divide en XXX Capítulos: El capitulo I se describen las disposiciones generales de legitimación de capitales, incluyendo antecedentes, definición, características y etapas así como los Organismos Internacionales en los cuales se encuentra tipificado.
A partir del Capítulo II y el III, la temática de este escrito se enfocará en los objetivos específicos, los cuales representan el análisis de la Evasión Fiscal y el Contrabando como nuevas formas de enriquecimiento económico por parte de la gestión empresarial de líderes de doble
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