AUDITORIQ

Ejemplo de una Auditoria Administrativa

http://es.scribd.com/doc/91437038/Ejemplo-de-Una-Auditoria-Administrativa

TÍTULO:

“

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA CIA _____________________________________, DE LA CIUDADDE RIOBAMBA PROVINCIA DE CHIMBORAZOPARA DETERMINAR LAS FALENCIAS YESTABLECER ESTRATEGIAS PARA LA TOMA DE DECISIONES, PERÍODO 2011” AUTORA: JENNY SANDRA BORJA GERMAN

INDICE

RESUMEN EJECUTIVO .......................................................................... VII

INTRODUCCIÓN ..................................................................................... XII

CAPITULO I ............................................................................................... 1

GENERALIDADES CIA__________________________________ ...................................... 1

1.1. ANTECEDENTES ......................................................................... 1

1.2. FILOSOFÍA INSTITUCIONAL ......................................................... 2

1.2.01. MISIÓN ................................................................................... 2

1.2.02. VISIÓN ............................................................................... 3

1.2.03. FILOSOFÍA ......................................................................... 3

1.3. PRINCIPIOS Y VALORES INSTITUCIONALES ........................... 3

1.3.02. PRINCIPIOS ....................................................................... 3

1.3.03. VALORES ........................................................................... 4

1.4. BASE LEGAL CIA.__________________________________ ................................. 4

1.4.02. LEY DE RÉGIMEN TRIBUTARIO INTERNO ...................... 5

1.4.03. ORGANISMOS DE CONTROL ........................................... 6

1.5. ORGANIZACIÓN DEL CIA.__________________________________ .................... 8

1.5.02. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL ..................................... 8

1.5.03. ORGANIGRAMA FUNCIONAL ........................................... 9

1.6. UBICACIÓN GEOGRÁFICA ....................................................... 12

1.7. POLÍTICAS DEL CIA.__________________________________ ........................... 13

1.7.02. POLÍTICAS DE COMPRA ................................................. 14

1.7.03. POLÍTICAS DE VENTA .................................................... 14

1.8. PROVEEDORES ........................................................................ 14

1.9. CLIENTES .................................................................................. 16

1.10. HORARIO DE TRABAJO ........................................................ 16

1.11. RECURSOS TECNOLÓGICOS (Ver Anexo N°3) ................... 17

1.12. PRODUCTOS Y SERVICIO QUE OFRECE ............................ 17

1.13. ANÁLISIS FODA ..................................................................... 19

CAPITULO II ............................................................................................ 21

FUNDAMENTACION TEÓRICA .............................................................. 21

2.1. GENERALIDADES DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA ........... 21

2.1.01. CONCEPTO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA ................ 23

2.1.02. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA ADMINISTRATIVA ........... 23

2.2. HABILIDAD PARA PENSAR EN TÉRMINOS ADMINISTRATIVOS........................... 25

2.3. ALCANCE ..................................................................................... 25

2.4. CAMPO DE APLICACIÓN ............................................................. 26

2.5. FACTORES Y METODOLOGÍAS.................................................. 31

2.6. METODOLOGÍA PARA LA AUDITORIA ADMINISTRATIVA ........ 34

2.6.01. PLANEAMIENTO .................................................................. 34

PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA .................................................. 45

EJECUCION DE LA AUDITORIA ......................................................... 48

2.6.02. EJECUCIÓN ........................................................................ 49

2.6.03. ELABORACIÓN DEL INFORME ....................................... 56

2.7. PAPELES DE TRABAJO ............................................................ 59

2.7.01. ELABORACIÓN DE LOS PAPELES DE TRABAJO ............. 60

2.7.02.CARACTERÍSTICAS DE LOS PAPELES DE TRABAJO.. 61

2.7.03. ARCHIVO DE LOS PAPELES DE TRABAJO ................... 61

2.8. FORMATOS DE PAPELES DE TRABAJO ................................. 66

2.8.01. PLANIFICACIÓN PRELIMINAR............................................ 66

2.8.02. TÉCNICAS DE RECOLECCIÓN ....................................... 68

2.8.03. TIPOS DE INFORME A PRESENTAR ................................. 83

2.9. INDICADORES ........................................................................... 85

2.9.01.

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