CONCIALIZACIONES

Actividad 5. Conciliación bancaria

En esta actividad aplicarás los conocimientos aprendidos sobre las conciliaciones bancarias.

1. Descarga el documento “Conciliaciones”.

2. Con la información proporcionada realiza la primera y segunda conciliación, y

menciona los asientos de ajuste.

3. Al finalizar guarda tu documento con la siguiente nomenclatura CF_U1_A4_XXYZ.

Envíalo a la sección de tareas y espera retroalimentación de tu Facilitador(a).

*No olvides consultar los criterios para evaluar la actividad.

Con los siguientes datos, elabora la primera y la segunda conciliación.

La información proporcionada a continuación, es un extracto de la cuenta de mayor de bancos de la contabilidad de la Empresa “MN” de los meses de octubre y noviembre del año pasado, y los estados de cuenta bancarios reportados por la institución bancaria para los meses citados.

Nuestros libros:

Bancos “Q” Cuenta de Cheques

CARGOS

Octubre 1 Depósito $ 15 000

Octubre 5 Depósito 3 500

Octubre 20 Depósito 6 000

Octubre 20 Depósito 18 000

Octubre 28 Depósito 10 600

Octubre 30 Depósito 19 000

ABONOS

Octubre 2 Cheque Núm.1 $ 3 000

Octubre 5 Cheque Núm. 2 5 000

Octubre 13 Cheque Núm. 3 10 000

Octubre 14 Comisión de cobro 100

Octubre 20 Cheque Núm. 4 cancelado

Octubre 27 Cheque Núm. 5 3 000

Octubre 31 Cheque Núm. 6 4 000

Movimiento deudor $ 72 100

Movimiento acreedor $ 25 100

Saldo deudor 47 000

Sus libros:

Compañía “MN” Cuenta de Cheques

CARGOS

Octubre 3 Cheque Núm. 1 $ 3 000

Octubre 6 Cheque Núm. 2 5 000

Octubre 13 Comisión de cobro 100

Octubre 31 Cheque Núm. 6 4 000 ABONOS

Octubre 1 Depósito $15 000

Octubre 6 Depósito 3 500

Octubre 20 Depósito 18 000

Octubre 29 Depósito 10 600

Movimiento deudor $ 12 100 movimiento acreedor $ 47 100

Saldo acreedor $ 35 000

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