Analisis Financiero
Enviado por annymateos • 1 de Junio de 2013 • 2.873 Palabras (12 Páginas) • 267 Visitas
IGNACIO TELLO LÓPEZ
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010.
ACTIVO PASIVO
Circulante Circulante
Caja 9,120.00 Proveedores 350,000.00
Bancos 829,849.00 Cuentas por pagar 87,200.00
Inventarios 863,630.00 Acreedores 169,450.00
Cuentas por cobrar 210,000.00 Impuestos por pagar 9,747.00
1,912,599.00 616,397.00
Fijo
CAPITAL
Maquinaria y Equipo 621,100.00 Aportación de capital 150,000.00
Dep acum. de maquinaria y equipo 85,218.00 Utilidad del ejercicio 1,318,256.00
Nave estructural 41,400.00 Utilidad de ejercicios ant. 731,696.00
Dep. acum. de nave estructural 4,401.00 2,199,952.00
Eq. De transporte 375,625.00
Dep acum de eq de transporte 44,756.00
903,750.00
SUMA EL ACTIVO 2,816,349.00 SUMAN PASIVO + CAPITAL 2,816,349.00
IGNACIO TELLO LÓPEZ.
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
VENTAS NETAS 7,455,962.00
INVENTARIO INICIAL 427,556.00
COMPRAS 4,552,420.00
INVENTARIO FINAL 863,630.00
COSTOS DE VENTAS 5,843,606.00
UTILIDAD BRUTA 1,612,356.00
COSTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 186,526.00
GASTOS DE VENTA 122,514.00 309,040.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,303,316.00
OTROS GASTOS
COMISIONES BANCARIAS 15,815.00
GASTOS POR SEGUROS 6,552.00
OTROS PRODUCTOS
INTERESES BANCARIOS 37,307.00 14,940.00
UTILIDAD DEL PERÍODO $1,318,256.00
PORCIENTOS INTEGRALES DEL ACTIVO
Caja 9,120.00 * 100% 0.32%
2,816,349.00
Bancos 829,849.00 * 100% 29.47%
2,816,349.00
Inventarios 863,630.00 * 100% 30.66%
2,816,349.00
Cuentas por cobrar 210,000.00 * 100% 7.46%
2,816,349.00
Maquinaria y Equipo 535,882.00 100% 19.03%
2,816,349.00
Nave estructural 36,999.00 * 100% 1.31%
2,816,349.00
Eq. De transporte 330,869.00 * 100% 11.75%
2,816,349.00
100.00%
En la gráfica de activo el rubro más importante es inventarios pero esto no nos refleja un problema ya que el almacenamiento de materia prima es necesario para que pueda trabajar en temporadas que no haya madera, en el caso de los meses de lluvia. Lo que sí es importante tomar en cuenta es el dinero existente en bancos ya que tenerlo estancado no es bueno, porque no lo estamos poniéndolo a trabajar, por lo cual le sugiero que analicemos las principales necesidades para invertir en ellas y obtener más ingresos o buscar alternativas de inversión que nos den buenos rendimientos, como la cetes que son instrumentos del gobierno, los cuales nos brindan una gran seguridad ya que están respaldados por el gobierno federal, los cuales tienen un vencimiento de 7 a 28 días por si surge la necesidad de tener efectivo en corto plazo.
Otra opción es abrir una cuenta de ahorro a plazo fijo pero tomando en consideración que no podríamos disponer del dinero hasta que se venza el plazo que establecido.
PORCIENTOS INTEGRALES DEL PASIVO Y CAPITAL
Proveedores 350,000.00 * 100% 12.43%
2,816,349.00
Cuentas por pagar 87,200.00 * 100% 3.10%
2,816,349.00
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