MATRIZ DE RIESGOS RIESGOS POTENCIALES
gilaponteEnsayo1 de Septiembre de 2019
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MATRIZ DE RIESGOS
RIESGOS POTENCIALES
- Captar o simular la captación de dinero en nombre de la empresa sin realizar un reporte con sus debidos soportes
- Eliminación o disminución del saldo de las obligaciones de los clientes
- Beneficio de contratos a clientes o proveedores participes a la entidad
- Manipulación de los informes de seguimiento y evaluación
- Alteración o eliminación de los sistemas tecnológicos de información para modificar los registros de la compañía
CAUSAS QUE LO ORIGINARON
- Movimientos de dinero a través de medios electrónicos (uso de Token, Claves, etc.) por una persona diferente al responsable o sin su debida autorización.
- Realizar plazos a las obligaciones de los clientes, a cambio de un beneficio económico.
- Desembolsar operaciones sin los documentos que certifiquen la propiedad del bien a favor de la entidad, a cambio de un beneficio económico.
- Falta de principios, valores, ética profesional y abuso de autoridad
- El sistema no capte un posible fraude en la compañía por la alteración del mismo
CONSECUENCIA DE LOS RIESGOS
- Infiltración de dinero procedente de temas ilícitos
- La empresa se pueda ver involucrada en temas jurídicos y penales por alteración en los informes
- La entidad quede expuesta a temas de ilícitos ya que el sistema no los identifico.
TABLA 1. PROBABILIDAD | |||
NIVEL | DESCRIPTOR | DESCRIPCION | FRECUENCIA |
5 | CASI CERTEZA | Se tiene previsto que el hecho ocurra en la mayoría de las veces | Más de una vez al año |
4 | PROBABLE | Es variable que el hecho ocurra en la mayoría de veces | Al menos una vez en el último año |
3 | POTENCIAL | El hecho podrá ocurrir en cualquier momento | Al menos una vez en los últimos dos años |
2 | IMPROBABLE | El hecho puede ocurrir en cualquier momento | Al menos una vez en los últimos cinco años |
1 | RARA VEZ | El hecho puede ocurrir solo en momentos excepcionales | No se ha presentado en los últimos cinco años |
2.
TABLA 2. IMPACTO | ||
NIVELES PARA CALIFICAR EL IMPACTO | DESCRIPTOR | IMPACTO CONSECUENCIAS - CUALITATIVO |
5 | CASTASTROFICO | Perdida o daño catastrófico, Cancelación de operaciones, suspensión de actividades, Alta probabilidad de procesos penales, alta probabilidad de pérdida de clientes, disminución de ingresos por desprestigio, puede colocar en peligro solvencia de la entidad |
4 | MAYOR | Perdida o daño mayor de cancelación de operaciones o líneas de negocio, generación de perdida por la imposibilidad de recuperación de activos y cartera, mayor probabilidad de pérdida de clientes |
3 | MODERADO | Perdida o daño moderado, baja probabilidad de indemnización de perjuicios, |
2 | MENOR | Menor perdida o daño, No se genera perdida de clientes, no se genera pérdida de ingresos o aumento de los gastos |
1 | INSIGNIFICANTE | Sin prejuicios, baja perdida financiera o daño |
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