Baklace General

Con la información que se muetra a continuación, elabora un Estado de Flujo de Efectivo

COMPAÑÍA XZ, SA de CV

Balance General (cifras en miles de pesos)

2011 2012 Variación aplicación origen

ACTIVO

Caja 170 157 -13 -13

Inversiones 2,615 1,247 -1368 -1368

Clientes 8,955 6,763 -2192 -2192

Inventario neto 4,370 2,815 -1555 -1555

Total Activo circulante 16,110 10,982 -5128

Edificio 5,000 5,000

Maquinaria 8,900 8,000 -900 -900

Depreciación 2,198 1,400 -798 -798

Total Activo Fijo 11,702 11,600 -102

Gastos de Instalación 3,000 3,000

Amortización 450 300 -150 -150

Total diferidos 2,550 2,700 150

TOTAL ACTIVO $30,362 $25,282 -5080

PASIVO

Provedores 4,675 4,200 -475 -475

Acreedores 384 400 16 16

Impuestos por pagar 275 150 -125 -125

TOTAL PASIVO $5,334 $4,750 -584

CAPITAL

Capital social 10,000 10,000 0 0

Utilidades retenidas 15,832 11,798 -4034 -4034

Utilidades del ejercicio 4,496 4,034 -462 -462

Dividendos 5,300 5,300 0 0

TOTAL CAPITAL 25,028 20,532 -4496

TOTAL PASIVO Y CAPITAL 30,362 25,282 -5080

-6028 -6028

COMPAÑÍA XZ, SA de CV

Estado de resultados (Cifras en miles de pesos)

2012 2011

Ventas 54,947 42,624

Costo de Ventas 31,427 20,150

Utilidad Bruta 23,520 22,474

Gastos de Administración 3,600 3,100

Gastos de Venta 3,100 2,500

Gastos de Distribución 3,900 2,700

Gastos de Producción 2,285 1,897

Total Gastos de operación 12,885 10,197 2,688

Utilidad de Operación 10,635 12,277

Gastos Financieros 2,947 4,814 -1867

Utilidad/perdida cambiaria 195 386 -191

Utilidad antes de ISR y PTU 7,493 7,077

ISR 2,248 2,335

PTU 749 708

Utilidad neta 4,496 4,034 462

Con los datos de los estados financieros anteriores elabora un Estado de Flujo de Efectivo

del ejercicio 2012

COMPAÑÍA XZ, SA de CV

Estado de Flujo de Efectivo

(cifras en miles de pesos)

Operación

Utilidad neta 462

Partidas que no requieren recursos

Depreciación -798

Amortización -150

Aumento Clientes -2192

Aumento Inventario -1555

Aumento Proveedores -475

Aumento Acreedores 16

Disminución Imp por pagar -125

Recursos generados por la operación

Financiamiento

Pago de dividendos -191

Recursos Utilizados en actvidades de financiamiento -1867

Inversión

Adquisiciones de activo fijo -102

Recursos usados en actividades de inversión -1368

Disminución de efectivo -13

Efectivo al inicio del periodo 170

Efectivo al final del periodo 157

¿Cuál fue la utilidad

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