PLAN DE CUENTAS / NUMERICO
Enviado por Geraldineliqui27 • 4 de Febrero de 2020 • Trabajos • 37.249 Palabras (149 Páginas) • 126 Visitas
Siigo - *.C.J.*SERVI AUTOS SA | |||||||||||
PLAN DE CUENTAS / NUMERICO | |||||||||||
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Procesado en :2019/05/09 16:48:17:12 | |||||||||||
CUENTA | DESCRIPCION | CLASE | DETALLES | C.COSTO | TERCEROS | AJUSTES | TIPO | EXTRANJE. | %RETETENCION | CUENTA ALTERNA | NOMBRE |
11-05-05-01 | EFECTIVO | Act |
| C.Costo | Terce |
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11-05-05-02 | CHEQUES A LA VISTA | Act |
| C.Costo | Terce |
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11-05-10 | CAJAS MENORES | Act |
| C.Costo | Terce |
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11-10 | BANCO |
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11-10-05 | MONEDA NACIONAL |
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11-10-05-07 | BANCOLOMBIA CTA CTE 987654321 777 | Act |
| C.Costo | Terce |
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13 | DEUDORES |
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13-05 | CLIENTES |
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13-05-05 | CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES NACIONALES | Act | Cobrar | C.Costo | Terce |
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13-30 | ANTICIPOS Y AVANCES |
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13-30-05 | ANTICIPOS A CLIENTES | Act |
| C.Costo | Terce |
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13-55 | ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
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13-55-15 | RETEFUENTE RENTA ANTICIPO | Act |
| C.Costo | Reten |
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| 2,50 |
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13-55-17 | IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO | Act |
| C.Costo | Reten |
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| 2,85 |
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13-55-18 | IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO | Act |
| C.Costo | Reten |
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| 1,10 |
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13-55-19 | AUTO RENTA 4 POR CIENTO DECRETO 2201 | Act |
| C.Costo | Reten |
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| 0,40 |
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13-65 | CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES |
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13-65-30 | RESPONSABILIDADES | Act |
| C.Costo | Terce |
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13-99 | DETERIORO A LA CARTERA |
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13-99-05 | DETERIORO CARTERA DE CLIENTES | Act |
| C.Costo | Terce |
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14 | INVENTARIOS |
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14-35 | MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA |
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14-35-10 | INVENTARIOS LUBRICANTES LLANTAS |
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14-35-10-01 | INVENTARIOS LLANTAS GRAVADOS | Act |
| C.Costo | Terce |
| Inve |
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14-35-10-02 | INVENTARIOS LUBRICANTES EXENTOS | Act |
| C.Costo | Terce |
| Inve |
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14-35-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
| C.Costo | Terce |
| Inve |
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14-55 | INVENTARIOS ELEMENTOS DE CONSUMO |
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14-55-25 | ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA |
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14-55-25-01 | CONTROL ASEO Y CAFETERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
| Inve |
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14-55-25-02 | COMODIN COSTOS ASEO Y CAFETERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
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14-55-25-03 | COMODIN VENTAS ASEO Y CAFETERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
| Vent |
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14-55-25-04 | COMODIN DE VENTAS ASEO Y CAFETERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
| Devo |
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14-55-30 | ELEMENTOS DE UTILES Y PAPELERIA |
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14-55-30-01 | CONTROL UTILES Y PAPELERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
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14-55-30-02 | COMODIN COSTOS UTILES Y PAPELERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
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14-55-30-03 | COMODIN VENTAS UTILES Y PAPELERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
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14-55-30-04 | COMODIN DEV VENTAS UTILES Y PAPELERIA | Act |
| C.Costo | Terce |
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14-55-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
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| Inve |
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15 | PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO |
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15-04 | TERRENOS |
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15-04-05 | TERRENOS URBANOS | Act |
| C.Costo | Terce |
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15-04-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
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15-16 | ALMACENES |
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15-16-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
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15-40 | FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE |
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15-40-05 | AUTOS CAMIONETAS Y CAMPEROS | Act |
| C.Costo | Terce |
| Acti |
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15-40-96 | DESVALORIZACION HISTORICO NIIF | Act |
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| Acti |
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15-40-98 | VALORIZACION HISTORICO NIIF | Act |
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| Acti |
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15-40-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
| C.Costo | Terce |
| Acti |
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15-92 | DEPRECIACION ACUMULADA |
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15-92-05 | CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES | Act |
| C.Costo | Terce |
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15-92-20 | EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION | Act |
| C.Costo | Terce |
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15-92-35 | FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE | Act |
| C.Costo | Terce |
| Depr |
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15-92-96 | DEPRECIACION VALORIZACION NIIF | Act |
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| Depr |
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15-92-97 | DIFERENCIAS NIIF DEPRECIACION | Act |
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| Depr |
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15-92-99 | AJUSTES POR INFLACION | Act |
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| Depr |
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21 | OBLIGACIONES FINANCIERAS |
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21-05 | BANCOS NACIONALES |
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21-05-10 | OBLIGACIONES FINANCIERAS PAGARE . | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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22 | PROVEEDORES |
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22-05 | NACIONALES |
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22-05-10 | PROVEEDORES NACIONALES LLANTAS Y LUBRICA | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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23 | CUENTAS POR PAGAR |
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23-35 | COSTOS Y GASTOS POR PAGAR |
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23-35-25 | HONORARIOS | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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23-35-35 | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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23-35-40 | SERVICIOS DE ARRENDAMIENTOS | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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23-35-95 | OTROS | Pas | Pagar | C.Costo | Terce |
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23-65 | RETENCION EN LA FUENTE |
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23-65-05 | RETENCION SALARIOS Y PAGOS LABORALES | Pas |
| C.Costo | Reten |
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23-65-25 | RETENCION SERVICIOS |
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| 2,50 |
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23-65-25-01 | RETENCION SERVICIOS DE 6 POR CIENTO NO D | Pas |
| C.Costo | Reten |
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|
| 6,00 |
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23-65-25-02 | RETEFUENTE SERVICIOS 4% DECLARANTE | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 4,00 |
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23-65-25-03 | RETEFUENTE SERVICIOS RESTAURANTE 2 |
| Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 2,5 |
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23-65-30 | ARRENDAMIENTOS |
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|
| 4,00 |
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23-65-30-01 | RETEFUENTE ARRIENDO BIENES INMUEBLES | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 3,50 |
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23-65-30-02 | RETENCION DE ARRENDAMIENTOS INMUEBLES | Pas |
| C.Costo | Reten |
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|
| 4,00 |
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23-65-40 | COMPRAS |
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| 3,50 |
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23-65-40-01 | RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 2 5 DECLA | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
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| 2,50 |
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23-65-40-02 | RETEFUENTE COMPRAS 3 5 NO DECLARANTE | Pas |
| C.Costo | Reten |
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|
| 3,50 |
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23-65-75 | AUTORRETENCION RENTA 0 4% DECRETO 2201 | Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 0,40 |
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23-65-90 | RETENCION FUENTE POR PAGAR DIAN | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-67 | IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO |
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23-67-05 | RETEIVA POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 2,85 |
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23-68 | IMPUESTO INDUSTRIA COMERCIO RETENIDO |
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23-68-05 | RETEICA POR PAGAR |
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| 1,38 |
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23-68-05-01 | RETEICA GENERAL ( 11.04 X 1000) | Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 1,10 |
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23-68-05-02 | RETEICA (6.9 X 1000) SERVICO MANTENIMIEN | Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 0,69 |
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23-68-05-03 | RETEICA ( 9.66 X 1000) SERVICOS ARRENDAM | Pas |
| C.Costo | Reten |
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|
| 0,96 |
|
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23-68-05-04 | RETEICA (13.8 X 1000) SERVICIOS REST | Pas |
| C.Costo | Reten |
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| 1,38 |
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23-70 | RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA |
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23-70-05 | APORTES A ENTIDADES PROM. DE SALUD |
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23-70-05-01 | CXP A EPS NUEVA EPS | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-70-05-02 | CXP A EPS HUMANA VIVIR | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-70-06 | APORTES A ADMIN DE RIESGO LAB ARL | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-70-10 | APORTES A CAJAS DE COMPENSACION F | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-70-25 | EMBARGOS JUDICIALES | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-70-30 | LIMBRANZAS | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-80 | ACREEDORES VARIOS |
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23-80-20 | REINTEGROS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
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23-80-30 | FONDOS DE CESANTIAS Y O PENSIONES |
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23-80-30-01 | CXP A PENSIONES HORIZONTE | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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23-80-30-02 | CXP A PENSIONES PORVENIR | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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23-80-95 | OTROS | Pas |
| C.Costo | Terce |
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24 | IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS |
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24-04 | RENTA Y COMPLEMENTARIOS |
|
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|
24-04-05 | IMPUESTO RENTA Y COMPL POR PAGAR 33% | Pas |
| C.Costo | Terce |
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24-08 | IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR |
|
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24-08-05 | IVA GENERADO EN VENTAS |
|
|
|
|
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-05-01 | IVA GENERADO POR VENTAS FACTURADO | Pat |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-05-02 | IVA GENERADO DEVOLUCION EN VENTAS (DB) | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-10 | IVA DESCONTABLE (DB) |
|
|
|
|
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-10-01 | IVA DESCONTABLE COMPRAS | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-10-02 | IVA DESCONTABLE DEVOL. COMPRAS (CR) | Pas |
| C.Costo | Reten |
|
|
| 19,00 |
|
|
24-08-90 | SALDO A FAVOR LIQUIDACION FINAL (DB) | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
|
|
|
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|
24-08-95 | SALDO POR PAGAR LIQUIDACION FINAL (CR) | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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25 | OBLIGACIONES LABORALES |
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25-05 | SALARIOS POR PAGAR |
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|
25-05-06 | SUELDOS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
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|
25-10 | CESANTIAS CONSOLIDADAS |
|
|
|
|
|
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|
|
|
25-10-10 | CESANTIAS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
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|
25-15 | INTERESES SOBRE CESANTIAS |
|
|
|
|
|
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|
25-15-05 | INTERESES SOBRE CESANTIAS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
|
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|
|
25-20 | PRIMA DE SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25-20-05 | PRIMA DE SERVICIOS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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|
25-25 | VACACIONES CONSOLIDADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25-25-05 | VACACIONES CONSOLIDADAS POR PAGAR | Pas |
| C.Costo | Terce |
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|
26 | PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES |
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26-10 | PARA OBLIGACIONES LABORALES |
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|
26-10-05 | CESANTIAS | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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|
26-10-10 | INTERESE SOBRE CESANTIAS | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
|
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|
|
|
26-10-15 | VACACIONES | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
|
|
|
|
|
26-10-20 | PRIMA DE SERVICIOS | Pas |
| C.Costo | Terce |
|
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|
28 | OTROS PASIVOS |
|
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|
28-05 | ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS |
|
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|
28-05-05 | ANTICIPO DE CLIENTES | Pas |
| C.Costo | Terce |
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|
31 | CAPITAL SOCIAL |
|
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|
31-05 | CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO |
|
|
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|
31-05-05 | CAPITAL AUTORIZADO | Pat |
| C.Costo | Terce |
|
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|
31-05-10 | CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) | Pat |
| C.Costo | Terce |
|
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|
31-05-15 | CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR | Pat |
| C.Costo | Terce |
|
|
|
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|
|
33 | RESERVAS |
|
|
|
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|
33-05 | RESERVAS OBLIGATORIAS |
|
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|
|
33-05-05 | RESERVA LEGAL | Pat |
| C.Costo | Terce |
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36 | RESULTADO DE EJERCICIO |
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36-05 | UTILIDAD DE EJERCICIO |
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|
36-05-05 | UTILIDAD DEL EJERCICIO | Pat |
| C.Costo | Terce |
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36-10 | PERDIDA DEL EJERCICIO |
|
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|
36-10-05 | PERDIDA DEL EJERCICIO | Pat |
| C.Costo | Terce |
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|
38 | SUPERAVIT POR VALORIZACIONES |
|
|
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38-10 | PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO |
|
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38-10-32 | FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE | Pat |
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|
41 | INGRESOS OPERACIONALES |
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41-35 | COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR |
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41-35-10 | VENTA LUBRICANTES ADITI Y LLANTAS |
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41-35-10-01 | VENTAS LLANTAS Y OTROS P (GRAVADAS) | Ing |
| C.Costo | Terce |
| Vent |
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41-35-10-02 | VENTAS DE LUBRICANTES (EXENTOS) | Ing |
| C.Costo | Terce |
| Vent |
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41-75 | DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) |
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41-75-10 | DEV VENTAS LUBRICANTES LLANTAS (DB) |
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41-75-10-01 | DEV VENTAS LLANTAS (GRAVADAS) | Ing |
| C.Costo | Terce |
| Devo |
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42 | INGRESOS EXTRAORDINARIOS |
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42-10 | FINANCIEROS |
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42-10-05 | INTERESES | Ing |
| C.Costo | Terce |
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42-10-40 | DESCUENTOS FIN COND PRONTO PAGO | Ing |
| C.Costo | Terce |
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42-10-95 | AJUSTES AL PESO | Ing |
| C.Costo | Terce |
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47 | AJUSTES POR INFLACION |
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47-05 | CORRECION MONETARIA |
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47-05-10 | INVENTARIOS | Ing |
| C.Costo | Terce |
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47-05-15 | PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO | Ing |
| C.Costo | Terce |
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47-05-25 | ACTIVOS DIFERIDOS | Ing |
| C.Costo | Terce |
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47-05-45 | DEPRECIACION ACUMULADA | Ing |
| C.Costo | Terce |
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51 | OPERACIONALES DE ADMINISTRACION |
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51-05 | GASTOS DE PERSONAL |
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51-05-06 | SUELDOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-15 | HORAS EXTRAS Y RECARGOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-18 | COMISIONES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-27 | AUXILIO DE TRANSPORTE | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-30 | CESANTIAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-33 | INTERESES SOBRE CESANTIAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-36 | APORTES PRIMA SERVICIOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-39 | VACACIONES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-48 | BONIFICACIONES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-68 | APORTES ADMINS DE RIESGOS LAB | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-69 | APORTES A ENTID PROM DE SALUD |
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51-05-69-01 | APORTES A NUEVA EPS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-69-02 | APORTES A HUMANA VIVIR | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-70 | APORTES A FONDOS DE PENSIONES |
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51-05-70-01 | APORTES A PENS HORIZONTE 12% | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-70-02 | APORTES A PENS PORVENIR 12% | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-72 | APORTES A CAJAS COMPENSION FAML | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-75 | APORTES A ICBF | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-05-78 | APORTES SENA | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-10 | HONORARIOS |
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51-10-25 | ASESORIAS JURIDICAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-20 | ARRENDAMIENTOS |
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51-20-10 | CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-35 | SERVICIOS |
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51-35-40 | CORREO PORTES Y TELEGRAMAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-35-50 | TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-50 | ADECUACIONES E INTALACIONES |
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51-50-15 | REPARACIONES LOCATIVAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-60 | DEPRECIACIONES |
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51-60-05 | CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-60-20 | EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACION | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-60-35 | FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-60-95 | DESVALORIZACION ACTIVOS NIIF | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-60-97 | GASTOS DEPRECIACION VALORIZACION NIIF | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95 | DIVERSOS |
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51-95-10 | LIBROS SUSCRIP PERIODICOS Y REVIS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-25 | ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-30 | UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-35 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-45 | TAXIS Y BUSES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-60 | CASINO Y RESTAURANTE | Egr |
| C.Costo | Terce |
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51-95-65 | PARQUEADEROS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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53 | NO OPERACIONALES |
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53-05 | FINANCIEROS |
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53-05-05 | GASTOS BANCARIOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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53-05-20 | INTERESES | Egr |
| C.Costo | Terce |
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53-05-35 | DESCUENTOS FINAN CONDICIONADOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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53-15 | GASTOS EXTRAORDINARIOS |
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53-15-20 | IMPUESTOS ASUMIDOS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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54 | IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS |
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54-05 | IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS |
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54-05-05 | IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMT 33% | Egr |
| C.Costo | Terce |
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59 | GANACIAS Y PERDIDAS |
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59-05 | GANACIAS Y PERDIDAS |
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59-05-05 | GANANCIAS Y PERDIDAS | Egr |
| C.Costo | Terce |
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61 | COSTO VENTAS Y PRES SERVICIOS |
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61-35 | COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR |
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61-35-10 | COSTO VENTA LUBRICANTES Y LLANTAS |
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61-35-10-01 | COSTO VENTAS LLANTAS (GRAVADAS) | Egr |
| C.Costo | Terce |
| Cost |
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61-35-10-02 | COSTO VENTAS LUBRICANTES (EXENTOS) | Egr |
| C.Costo | Terce |
| Cost |
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