Práctica de Costos “Danesa SA de CV”

BANCOS

SCOTIANBANK

$5’894,000.00

ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS: (UEPS)

PELUCHE AZUL:  800 MTS A $45.00 C/U

PELUCHE ROJO:  500 MTS A $44.00 C/U

HILO: 36 CARRETES GIGANTES A $98.00 C/U

PEGAMENTO: 36 LTS.  $15.00 C/U 

OJOS: 1,OOO PARES A $4.50 C/U

ALMACÉN DE ARTÍCULOS TERMINADOS (UEPS):

MODELO ARTICULADO:85 UNIDADES A $89.50 C/U

PRODUCCIÓN EN PROCESO:

ORDEN DE PRODUCCIÓN ENE/254 (produciéndose 200 artículos modelo “Osita”)

$12,768.90

EQUIPO FABRIL

$521,894.00

DEP. ACUM DE EQUIPO FABRIL

$65,481.20

CAPITAL

DETERMINARLO

No.

FECHA

OPERACIÓN

2-2-15

Se recibe del departamento de compras el pedido No. 33 que ampara la factura #  89/7 por compras de materiales al proveedor en Tijuana BCN “Jack SA de CV” por lo siguiente, totalmente a crédito.

• 8,200 narices a $11.02 c/u (IVA INCLUIDO)
• 12,000 bocas a $13.34 c/u (IVA INCLUIDO)

2-2-15

Se compra a “Miguel SA de CV” SEGUN FACTURA NUMERO 300-AB. lo siguiente:

• 150 mts de peluche azul a $45.24 c/u (IVA INCLUIDO)
• 100 mts de peluche rojo a $47.56 c/u (IVA INCLUIDO)

50% a crédito y el resto con transferencia electrónica desde SCOTIABANK

3-2-15

Se emiten las ordenes de producción siguientes

• ORDEN DE PRODUCCIÓN FEB/001 para producir 250 perros azules
• ORDEN DE PRODUCCIÓN FEB/002 para producir 250 perros rojos.

4-2-15

Se surte la requisición No. 222/5 por lo siguiente:

7-2-15

Se paga la reparación de una máquina de coser por $4,890.00 más IVA  a “Servicio Hernández SA de CV” y se expide el cheque No. 333

11-2-15

Se surte la requisición No. 223/6 por lo siguiente:

200 ojos para la ORDEN DE PRODUCCIÓN No. ENE/254

15-2-15

Se paga la nómina como sigue:

20-12-15

Se recibe el pedido NO. 33

21-2-15

Se pagan las siguientes erogaciones: