La Frase

1. OBJETIVO:

Afectar de manera ordenada y con soportes los estados contables al realizar notas Debitos y Créditos, por parte de las áreas de facturación, Cartera y glosas en un periodo determinado

2. ALCANCE:

Se inicia desde la realización de notas debitos y/o créditos por causas como aceptación de glosas, sobrefacturación y/o errores administrativos hasta la afectación de las cuentas con las notas debitos y/o créditos.

3. GLOSARIO:

Acuerdos de Pago: Son las formulas o acuerdos entre el deudor y la entidad para fragmentar el pago de cada una de las facturas pendientes.

Cartera: Son las cuentas pendientes por cobrar que tienen las entidades.

Certificación de Pago: Es el soporte cuando se descargar del sistema cada uno de los diferentes pago realizado por las entidades prestadoras de servicio de salud.

Conciliación: Proceso administrativo en el que las partes identifican sus diferencias y pactan sus posibles soluciones.

Depuración: Es el proceso administrativo que permite corregir las inconsistencia con el fin de mantener una información financiera real.

Nota crédito: Son todos los abonos efectuados por parte del banco por concepto de: descuentos de giros, pignoraciones, pagares, intereses a favor de la empresa, entre otros, pero que no se han cargado en nuestros libros.

Nota debito: Son cargos efectuados por el banco a la empresa por concepto de: cobro de intereses, comisiones, efectos descontados devueltos, entre otros, que por no haberse recibido la información respectiva del mismo no se ha abonado en los libros de la empresa.

Objeción: Facturas que han sido rechazadas por las E.P.S, por alguna causal de devolución.

Registro contable: Asiento o notación contable que debe ser realizada para reconocer una transacción contable o un hecho económico que afecte al ente público, y atiende las normas generales de causación y prudencia.

4. RESPONSABLES:

• Subgerente Financiero

• Jefe de Cartera

• Tesorería

• Contabilidad

• Presupuesto

• Facturación

• Auditoria de Cuentas

5. POLITICAS DE OPERACIÓN:

• Realizar notas Debitos y/o Créditos a la facturación que lo requiera teniendo en cuenta el concepto por la cual se va a realizar la afectación como aceptación de glosas sobrefacturación y/o errores administrativos.

6. ACTIVIDADES A DESARROLLAR:

PASO RESPONSABLE ACTIVIDAD DESCRIPCION REGISTROS

1 • Jefa de Cartera

• Jefa de Facturación

• Auditoras Cuenta Generar Solicitud de Notas Debitos y/o Crédito. Consiste en revisar las facturación que requiere de notas debito y/o crédito, por aceptación de glosas, sobrefacturación y/o errores administrativos en los procesos de facturación, determinando con claridad los siguientes pasos:

1. Numero de Factura

2. Valor de la Factura

3. Concepto de Facturación

4. Valor de la Nota

5. Códigos

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