Cooperativas

TALLER NO. 2

1. ¿Cuáles son las entidades que están obligadas a tener un SARC? Y ¿Cuáles son los componentes básicos del SARC?

2. ¿Qué se entiende por el Riesgo crediticio para cartera de crédito? Fundamentar en el capítulo II dela circular básica financiera 10 de 1995. Relacione y explique sucintamente los anexos

3. ¿En que puede afectar las variables socio demográficas de una persona natural el riesgo de cartera?

4. A partir de esta afirmación “El ciclo de la cartera está relacionada con el auge o con las crisis económica” Que consideraciones se pueden tomar a partir de lo anterior. Explique su respuesta

5. Es conveniente que el área de crédito y de cobranza este orientado por un misma área o departamento. Explique su respuesta ( Desde el punto de vista del fondo de empleados)

6. Explique cuáles son las etapas primordiales en la gestión de la cartera

7. A que se refieren cuando se habla de políticas y límites de la gestión de cartera. Realice un análisis.

8. ¿Qué se considera como la cartera de riesgos? Y ¿cómo se considera la calificación de cartera?

9. ¿Qué relación se podría encontrar entre la cartera de créditos ( Riesgo de crédito) y el portafolio de servicios ( defina).

10. ¿Qué se entiende por incumplimiento, Ecuación de Provisiones, perdida esperada, probabilidad de incumplimiento, ley de insolvencia

11. Refiéranse a las modalidades de crédito ( ¿Cuáles Son?)

12. ¿Qué se entiende por Riesgo de Mercado? ¿Qué importancia tiene el horizonte del tiempo y el nivel de confianza que se debe tener en cuenta en el valor de riesgo?

13. ¿Qué se entiende por SARO, SARC,SAC,SARM,SARL,SARLAFT? Cuál es su importancia?

¿Cuáles son las entidades que están obligadas a tener un SARC?

Las siguientes entidades están obligadas a adoptar un SARC: establecimientos bancarios, corporaciones financieras, compañías de financiamiento comercial, cooperativas financieras, organismos cooperativos de grado superior y todas aquellas entidades vigiladas por la SFC que dentro de su objeto social principal se encuentren autorizadas para otorgar crédito. Las entidades de redescuento se encuentran obligadas a adoptar un SARC; sin embargo, se encuentran exceptuadas de la obligación de presentar modelos internos o implementar los modelos de referencia que adopte la SFC, debiendo en todo caso constituir la provisión general en los casos donde aplique y calcular sus provisiones individuales de acuerdo con el régimen previsto en el Anexo 1 de este capítulo.

“Las entidades a que se refiere el numeral 2.5.1. y 2.5.3. del presente capítulo deben implementar un SARC atendiendo las instrucciones especiales allí señaladas, constituir la provisión general en los casos donde aplique y calcular sus provisiones individuales de acuerdo con el régimen previsto en el Anexo 1 de este capítulo.

¿Cuáles son los componentes básicos del SARC?

El SARC debe contar al menos con los siguientes componentes básicos:

- Políticas de administración del RC

- Procesos de administración del RC

- Modelos internos o de referencia para la estimación o cuantificación de pérdidas esperadas

- Sistema de provisiones para cubrir el RC

- Procesos de control interno

Qué se entiende por el Riesgo crediticio para cartera de crédito?

La Cooperativa cuenta con un Sistema de Administración de Riesgo Crediticio, donde se determinan las políticas de crédito en las etapas de otorgamiento, seguimiento, control, monitoreo y recuperación de las operaciones crediticias, de acuerdo a lo estipulado en el Capitulo II de la Circular Básica Contable y Financiera de la Superintendencia Financiera de Colombia.

La Cooperativa evalúa permanentemente el riesgo crediticio en todo el ciclo del crédito, y para su originación dispone de modelos de otorgamiento para las diferentes clases de cartera, realiza control de sus procedimientos, un continuo monitoreo del estado de la cartera; efectúa procesos de cobranza tendientes a la recuperación de la misma y realiza las respectivas evaluaciones y provisiones a cada una de las obligaciones de crédito, cumpliendo con la normatividad establecida; para la cartera de microcrédito realiza provisiones más aceleradas, buscando cubrir de manera más rápida el riesgo crediticio de estas obligaciones que registran un mayor nivel de vulnerabilidad.

Fundamentar en el capítulo II de la circular básica financiera 10 de 1995. Relacione y explique sucintamente los anexos?

Capítulo II de la circular básica financiera 10 de 1995”Gestion de Riesgo de Crédito”

Anexo 1: Régimen general de evaluación, calificación y aprovisionamiento de cartera de crédito.

Anexo 2: Casos Especiales.

Anexo 3: Modelo de referencia de cartera comercial –MRC.

Anexo 4: Información requerida para la evaluación de las solicitudes de no objeción previas a la presentación de los modelos internos de cartera.

Anexo 5: Modelo de referencia para cartera de consumo MRCO.

En que puede afectar las variables socio demográficas de una persona natural el riesgo de cartera?

La cartera puede verse afectada puesto que al tener en cuenta estas variables se puede decir que si una persona natural posee ciertas características como su nivel de vida y el tipo de responsabilidades la calificación de su nivel de riesgo va a variar (esto trata de ejemplo el desempleo, nivel de vida, educación, ubicación geográfica)

partir de esta afirmación “El ciclo de la cartera está relacionada con el auge o con las crisis económica” Que consideraciones se pueden tomar a partir de lo anterior. Explique su respuesta

estos dos elementos tienen una relación directamente proporcional, puesto que la recuperación de cartera es mayor y mas efectiva cuando la economía se acelera o esta en auge, mientras que al enfrentarse a una desaceleración y posterior crisis, la recuperación de la cartera tiende a retrasarse.

Es conveniente que el área de crédito y de cobranza este orientado por un misma área o departamento. Explique su respuesta (Desde el punto de vista del fondo de empleados)

A que se refieren cuando se habla de políticas y límites de la gestión de cartera. Realice un análisis.

Otorgamiento: A quien le prestó y a quien no le prestó dinero, si puede o no cumplir con lo que se requiere para el préstamo de dinero.

Seguimiento: Monitoreo a nuestro cliente para saber cómo esta su estado de cuenta y como se está comportando o si ya termino el crédito y requiere de otro.

Garantías: Si nuestro cliente tiene alguna hipoteca o alguna prenda que nos sirvan de garantía.

Provisiones: Como funciona el endeudamiento, que tan rentable va hacer realizarle un crédito a esta persona.

Reporte y revelación de información: Son los reportes que se generan y los tipos de información que se manejan en una organización, para que todos los funcionarios manejen una misma información.

Calibración y monitoreo de los modelos del sistema:

Qué se considera como la cartera de riesgos?

Son las obligaciones de terceros con la entidad, las cuales han sido contraídos por contratos de mutuos, son préstamos otorgados a terceros o al público, los recursos proviene de recursos propios o de captaciones de público. Se pacta la tasa de intereses de mora, plazo de recaudo y la periodicidad, cando fállalo hablado es que se dice que la cartera es de riesgo.

cómo se considera la calificación de cartera?

En colombia se clasifica la cartera con letras A, B, C, D, Y E, estas son las letras que aparecen en las centrales de información crediticia y con las que se reportan los deudores del sistema financiero y recientemente de algunas empresas del sector real.

Qué se entiende por incumplimiento, Ecuación de Provisiones, perdida esperada, probabilidad de incumplimiento, ley de insolvencia?

Incumplimiento: Es el estado en el cual el cliente mostrando un estado inicial de deterioro, tiene una mayor posibilidad de continuar deteriorándose en comparación de recuperarse.

Ecuación de provisiones o Perdidas esperadas: Es un ahorro que realiza la entidad para protegerse ante eventualidades deterioros en la calidad de la cartera.

Probabilidad de incumplimiento: Es la probabilidad de que en un periodo de tiempo determinado el cliente llegue a una altura de mora mayor o ciertos días de mora, o entre en u proceso de reestructuración de obligación, castigo de cartera, entregue la garantía o entre en un proceso de liquidación obligatoria.

Refiéranse a las modalidades de crédito ( ¿Cuáles Son?)

¿Qué se entiende por Riesgo de Mercado?

Es la perdida que puede presentar un portafolio por movimientos adversos en los factores de riesgos que afectan su precio.

¿Qué importancia tiene el horizonte del tiempo y el nivel de confianza que se debe tener en cuenta en el valor de riesgo?

Una medida de riesgo de mercado que permite calcular cual es la perdida máxima probable que se tendría en un portafolio.

¿Qué se entiende por SARO, SARC,SAC,SARM,SARL,SARLAFT? Cuál es su importancia?

SARO: Sistema Administrativo de Riesgo Operativo , Se entiende por riesgo operativo la posibilidad de incurrir en pérdidas por los siguientes factores: deficiencias, fallas o inadecuaciones en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos

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