EJERCICIOS CONTABLES
Astrid ZambranoPráctica o problema17 de Enero de 2016
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FOLLETO
DE
CONTABILIDAD
DE: ASTRID DANIELA ZAMBRANO TITUAÑA
UNIDAD 1
RECONOCIMIENTO
Registro, personificación, ubicación de cuentas con aplicaciones tributarias.
EJERCICIO #1 (en los libros del cliente)
Factura #000018438
LOGICA CONTABLE | |||
CUENTAS | PARCIAL | DEBE | HABER |
Gastos de capacitación |
| $ 107,14 | |
IVA Pagado |
| $ 12,86 | |
Caja |
| $ 120,00 | |
TOTALES |
| $ 120,00 | $ 120,00 |
RECORD DIARIO | ||||
TRANSACCION #1 | 24/03/2015 | |||
Factura #000018438 | ||||
Gastos de capacitación | IVA pagado | caja | debe | haber |
$ 107,14 | - | - | $ 107,14 | - |
- | $ 12,86 | - | $ 12,86 | - |
- | - | $ 120,00 | - | $ 120,00 |
P/R. GASTOS DE CAPACITACION | ||||
S.E.U.O |
EJERCICIO #1 (en los libros de la entidad)
LOGICA CONTABLE | |||
CUENTAS | PARCIAL | DEBE | HABER |
Caja |
| $ 120,00 | |
IVA Cobrado |
| $ 12,86 | |
Ing. por servicios de capacitación |
| $ 107,14 | |
TOTALES |
| $ 120,00 | $ 120,00 |
RECORD DIARIO | ||||
TRANSACCION #1 | 24/03/2015 | |||
Factura #000018438 | ||||
Caja | IVA cobrado | Ing. Por servicios de capacitación. | debe | haber |
$ 120,00 | - | - | $ 120,00 | - |
- | $ 12,86 | - | - | $ 12,86 |
- | - | $ 107,14 | - | $ 107,00 |
P/R. INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS | ||||
S.E.U.O |
EJERCICIOS #2 (en los libros del cliente)
Factura #000016718
LOGICA CONTABLE | |||
CUENTAS | PARCIAL | DEBE | HABER |
Gastos varios |
| $ 11,34 | |
IVA Pagado |
| $ 1,36 | |
Caja |
| $ 12,70 | |
TOTALES |
| $ 12,70 | $ 12,70 |
RECORD DIARIO | ||||
TRANSACCION #2 | 25/03/2015 | |||
Factura #000016718 | ||||
Gastos varios | IVA pagado | caja | debe | haber |
$ 11,34 | - | - | $ 11,34 | - |
- | $ 1,36 | - | $ 1,36 | - |
- | - | $ 12,70 | - | $ 12,70 |
P/R.GASTOS VARIOS | ||||
S.E.U.O |
EJERCICIO #2 (en los libros de la entidad)
LOGICA CONTABLE | |||
CUENTAS | PARCIAL | DEBE | HABER |
Caja |
| $ 12,70 | |
IVA Cobrado |
| $ 1,36 | |
Venta |
| $ 11,34 | |
TOTALES |
| $ 12,70 | $ 12,70 |
RECORD DIARIO | ||||
TRANSACCION #1 | 25/03/2015 | |||
Factura #000016718 | ||||
Caja | IVA cobrado | Venta | debe | haber |
$ 12,70 | - | - | $ 12,70 | - |
- | $ 1,36 | - | - | $ 1,36 |
- | - | $ 11,34 | - | $ 11,34 |
P/R. VENTA | ||||
S.E.U.O |
EJERCICIO #3 (en los libros del cliente)
Factura #000033189
LOGICA CONTABLE | ||||||
CUENTAS | PARCIAL | DEBE | HABER | |||
Equipos de oficina |
| $ 360,22 | ||||
IVA Pagado |
| $ 37,78 | ||||
Interés por pagar |
| $ 29,30 | ||||
Dscto. en compra | $ 45,39 | |||||
Dcto. Por pagar | $ 381,92 | |||||
TOTALES |
| $ 427,31 | $ 427,31 | |||
RECORD DIARIO | ||||||
TRANSACCION #3 | 26/03/2015 | |||||
Factura #000033189 | ||||||
Equipo de oficina | IVA pagado | Interés por pagar | Dscto en compra | Dcto por pagar | debe | haber |
$ 360,22 | - | - | - | - | $ 360,22 | - |
- | $ 37,78 | - | - | - | $ 37,78 | - |
- | - | $ 29,30 | - | - | $ 29,30 | - |
- | - | - | $ 45,39 | - | - | $ 45,39 |
- | - | - | - | $ 381,92 | - | $ 381,92 |
P/R. COMPRA DE EQUIPO DE OFICINA | ||||||
S.E.U.O |
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