INFORME DE AUDITORIA

1. Se evidencio dentro del Manual del Comité Técnico Científico y Recobros FFDS del año 2010, en el numeral 15 la articulación entre Cuentas Medicas y el área de Cartera de Recobros; sin embargo en la actualidad no se está ejecutando las actividades allí plasmadas.

De acuerdo a lo anterior; se deduce que por la ausencia de una supervisión y/o revisión por parte de la jefatura; es factible de presentarse riesgos como omisiones de información; errores operativos, errores calculo-aritméticos en la liquidación de glosas; aceptación de facturas para pago sin CTC por parte de la rotación del personal; y por consiguiente el área de Recobros se encuentra Supeditada a los Riesgos que se presentan en el área de cuentas medicas.

2. Se evidencio que por ausencia de procedimientos actualizados y establecidos e interrelacionados entre las áreas de Cuentas Medicas y Recobros; se sigue presentando diferencias para aplicar las tarifas, y así descontar o glosar el valor real al procedimiento y/o medicamentos No-Pos para posteriormente recóbralo al FFDD.

En este orden de ideas, Auditoria Médica no está utilizando las tarifas actualizadas del SISMED que se publican cada trimestre en la página web www.sispro.gov.co; para realizar la glosa correspondiente a los insumos y medicamentos No POS; y el área de recobros si lo utiliza para radicar los recobros.

De acuerdo a lo anterior; y como manera de ejemplo se encontró 14 facturas que fueron radicadas en el mes de marzo para ser recobradas y que fueron glosadas por menor valor; que a continuación se detalla:

3. De igual manera se evidencio que durante la vigencia 2012, se realizaron pagos a Facturas sin tener CTC; lo cual genera el impedimento de recobrarlas ante el FFDS y por consiguiente genera pérdidas económicas.

De acuerdo a lo anterior; y como manera de ejemplo se encontró facturas que no fueron glosadas por falta de CTC, y sin embargo fueron canceladas. Que a continuación se detalla

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