Tratado De Dinero

Tenga en cuenta una serie de apreciaciones que aquí le presentamos. Si tiene dudas y sospechas que en su empresa puede estarse dando un delito de este tipo, no dude en investigar. Evite que millones de pesos vayan a parar a manos de delincuentes.

El Lavado de Activos consiste en el proceso de ocultamiento de fondos de origen ilegal en moneda nacional o extranjera y los subsiguientes actos de simulación respecto de su origen, para hacerlos aparecer como legítimos..

Este delito pasa por varias etapas como son colocación en el torrente financiero o en el sector real, diversificación a través de transacciones comerciales e integración o goce de los capitales ilícitos.

Con una serie de elementos tomados del trabajo del Contador Público y Consultor Dr. René M. Castro entregaremos una serie de conceptos, advertencias y consejos que se deben tener muy presentes alrededor de este tema.

Sistema integral para la prevención y el control del lavado de activos

Como cabeza de una empresa, organización o grupo económico hay que tener ciertos aspectos para controlar y evitar el lavado de activos como son conocimiento del cliente, conocimiento del cliente de mi cliente, conocimiento del empleado, conocimiento del mercado y conocimiento del marco legal.

Asimismo se deben realizar controles y monitoreo, debida diligencia, señales de alerta, personas expuestas políticamente/públicamente, investigaciones internas y reportes, y manuales capacitación

¿Quiénes están expuestos?

• Personas que por razón de su cargo manejan recursos públicos, detentan algún grado de poder público o gozan de reconocimiento público.

• Un alto funcionario en el poder ejecutivo, legislativo o judicial, la administración pública o las fuerzas armadas (ya sea que éste haya sido elegido o no).

• Un alto funcionario de un partido político o de alguna compañía. La expresión también incluye “cualquier sociedad, negocio u otra entidad que haya sido organizada por una alta figura política o para beneficio de ella”.

• Estrechos colaboradores

Delitos que generan ‘rendimientos económicos’

El comercio de la droga no es la única fuente del lavado de activos, aunque sí es la más importante. Se reconocen todas aquellas actividades que constituyen delito y que generan rendimientos económicos como: El secuestro extorsivo, el contrabando, la venta ilegal de armas, el tráfico de personas.

Además, la piratería de software, delitos contra la administración pública, delitos contra el sistema financiero y otros delitos que buscan mecanismos legales para insertar los dineros en el círculo económico.

Medidas contra el Lavado de Activos

La lucha contra el lavado

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