Presentación

1. ¿Qué debe hacer un funcionario de una entidad financiera al momento de identificar una operación sospechosa?

• Debe hacer un reporte a la UIAF (Unidad de Información y Análisis Financiero), siguiendo los trámites previamente establecidos en el manual de procedimientos implementado por la entidad financiera.

• Dicho informe no requiere que se tenga certeza de que se trata de una actividad delictiva o que los recursos provengan de estas actividades, tampoco se requiere que se identifique el tipo de delito. Ademàs, como no se trata de una denuncia penal no se requiere que el informe sea firmado.

2. Explique brevemente lo diferentes reportes derivados de la prevención y control del lavado de activos.

Reportes internos: El funcionario de la entidad que conozca de una operaciòn que considere como sospecha o inusual debe hacer reporte a la seccion encargada de analizar la operación. El reporte debe contener razones para considerar la operación como inusual o sospechoza.

Reporte externos: El funcionario responsable debe efectuar el reporte de las operaiones sospechozas o inusuales que conozca a la UIAF.

Reporte de clientes exonerados: Las entidades financieras deben hacer un reporte mensual, con nombre e identificaciòn de los clientes exonerados. Dicho reporte debe referirse a los clientes nuevos exonerados y la de aquellos que dejan de serlo.

Reporte de Transacciones Múltiples: Cuando dentro de un mes calendario en beneficio de un solo cliente las transacciones en efectivo superan los $50´000.000 moneda nacional, exceptuando en este caso: Recaudo de impuestosnacionales, recaudo de contribución de valorización, recaudo para salud y pensiones obligatorias y establecidas por la ley, recaudo de servicios públicos domiciliarios, recaudo de telefonía celular móvil.

• Reporte de Ausencia de Operaciones Sospechosas: En caso que no se hayan presentado operaciones sospechosas dentro del mes calendario se realiza el debido reporte dentro de los 10 días siguientes al periodo reportado.

• Reporte de Operaciones Realizadas en las Casas de Cambio: Son personas naturales o jurídicas que ejercen la actividad de compra y venta de divisas y cheques de viajero, quienes están en la obligación de implementar dentro de su organización el SARLAFT haciendo de igual manera los reportes a la UIAF.

3. Comente con sus propias palabras en qué consiste la reserva bancaria.

Se denomina reserva bancaria a la confidencialidad que deben tener las entidades financieras respecto a sus clientes y las operaciones y/o transacciones de capitales que realizan.

4. ¿Por qué es importante que las entidades bancarias también reporten que no detectaron operaciones sospechosas

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