ANÁLISIS FINANCIERO “GORRAS CAP LAND”

[pic 1]

[pic 2]

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE CHIAPAS

Licenciatura en Gestión de Micro, Pequeñas y Medianas Empresas

Modulo: Desarrollo Empresarial

Subcompetencia 3 Actividad Integradora

Tema:  Análisis Financiero

Nombre del alumno: Gómez Castillo Luis Javier

Nombre del Maestro(a): Mtro. Marco Antonio Reyes Vidal

Tancítaro, Michoacán

A 21 de Octubre de 2021

ANÁLISIS FINANCIERO “GORRAS CAP LAND”

ÍNDICE DEL CONTENIDO

1. Presentación de la organización

1. Razón social o nombre:
2. Domicilio:
3. Registro federal de contribuyentes:
4. Nombre y datos del representante legal:
5. Año de constitución:
6. Descripción:
7. Organización interna:

1. Situación actual

1. Misión
2. Visión
3. Objetivos
4. Metas
5. Ventaja competitiva
6. Análisis FODA
7. Estrategias para la consolidación del proyecto

1. Localización

1. Mapa de ubicación.
2. Mapa de acceso.
3. Mapa georreferenciado.

1. ANÁLISIS FINANCIERO

1. Presupuestos

1. Presupuesto de ingresos

1. Ventas estimadas mensuales.
2. Ventas estimadas año 1
3. Ventas estimadas año 2
4. Ventas estimadas año 3
5. Ventas estimadas año 4

1. Presupuesto de costos y gastos

1. Costo del producto genérico.
2. Costo de transformación.
3. Otros costos variables de producción y comercialización.
4. Costos fijos.

1. Presupuesto de inversión

1. Estructuración de los presupuestos de ingresos, costos y gastos; y, el de inversión.

1. Estados financieros proforma.

1. Balance general proyectado.
2. Estado de resultados proyectado.
3. Flujo de efectivo proyectado.

1. Indicadores financieros

1. Valor presente neto (VPN)
2. Tasa interna de retorno (TIR)
3. Relación costo beneficio
4. Punto de equilibrio

1. Análisis de sensibilidad
2. Factibilidad económica (Fortalezas y debilidades económicas)
3. Conclusiones y recomendaciones.

INTRODUCCIÓN.

El presente análisis pretende describir a la micro empresa Gorras Cap Land, desde su punto de vista general; y, particular en su aspecto financiero.

Parte de su proyección de ventas, presupuestación de inversión, la determinación de sus costos variables y fijos para establecer el costo real de sus productos y el análisis de sus indicadores financieros hasta la sensibilización, para establecer su factibilidad y viabilidad económica sustentándonos en análisis de los datos de su plan de negocios implementado.

CONTENIDO.

  PROGRAMA DE  TRABAJO DEL ESTUDIO DE  FACTIBILIDAD  Y  VIABILIDAD FINANCIERA        

[pic 3]

OBJETIVO DEL ESTUDIO

Determinar la factibilidad y viabilidad financiera del proyecto.

RESPONSABLE:        Alumno: Carlos Adolfo Yáñez Gutiérrez

[pic 4]

1. PRESENTACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN

1. Razón social o nombre:        Gorras Cap Land
2. Domicilio:        16 sur poniente No. 1720, Col. Vista Hermosa C.P. 29067; Tuxtla Gutiérrez, Chiapas.
3. Registro federal de contribuyentes:        RASG9512046B7
4. Nombre y datos del representante legal:        Gabriel Raymundo Santiago

Correo electrónico: capland.gorras@gmail.com Teléfono: 9612360039

1. Año de constitución: 2018
2. Descripción:

Cap Land es un micro empresa basada en ecomerce en Tuxtla Gutiérrez, de gorras bordadas con diseños exclusivos y personalizados para atender a hombres y mujeres de 16 a 30 años de edad, de nivel socio económico medio alto en todo el país, que gustan del estilo de moda urbana “Streetwear” a través de canales de ventas como: Comercialización por plataformas web (mercado libre), tienda online y asociaciones de distribución, aplicando habilidades de liderazgo, innovación y emprendimiento en negocios virtuales. El grupo de trabajo está integrado por cinco jóvenes emprendedores, recientemente graduados del nivel profesional, quienes desarrollan un proyecto de emprendimiento basado en tecnologías de la información con la intención de independizarse y ser sus propios jefes. Dentro del equipo, 2 de ellos son los inversionistas de capital y el resto aportan su talento para conformar la base de la organización. Hasta el momento tienen una inversión de capital de aproximadamente $200,000.00 y su proyecto se encuentra posicionado en el mercado nacional en este momento.

1. Organización interna:

1. Número de beneficiarios:        5
2. Actividad:        Comercio al por menor y por mayor de gorras bordadas sobre diseño
3. Fecha de inicio de operación:        26 de junio de 2018
4. Número de empleos fijos:        6
5. Número de clientes atendidos en el último año:
6. Actividades y servicios que actualmente ofrece:        Venta online y sobre pedido vía telefónica de gorras bordadas sobre diseño 1.7.7.Descripción de Instalaciones:        Casa habitación acondicionada para las siguientes áreas funcionales: Gerencia

general, Gestión de tecnologías y diseño gráfico, Atención al cliente (call center), Bodega- exhibición y Despacho de mercancías.

[pic 5]

1. SITUACIÓN ACTUAL

[pic 6]

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

1. Misión

“Satisfacer la multiculturalidad e identidad de los jóvenes mexicanos en sus gustos Streetwear, a partir de la innovación y calidad total de nuestros productos y la eficiencia de nuestro servicio”

1. Visión

“Desarrollar una tendencia en la moda juvenil en México y el mundo con nuestros productos Streetwear Cap Land”

1. Objetivos

1. Alcanzar las metas de ventas estimadas en el corto plazo, para fortalecer la competitividad empresarial
2. Maximizar las capacidades organizacionales para incrementar la rentabilidad.
3. Fortalecer los aspectos de dirección, planeación, organización y gestión en la organización.
4. Incrementar las competencias y habilidades del grupo de trabajo para reducir las debilidades organizacionales.

1. Metas

Su meta es alcanzar las ventas estimadas en su Plan de Negocios que es de 1000 piezas por mes.

1. Ventaja competitiva

1. Dominio del Marketing digital, gestión de campañas publicitarias y conocimiento de las tecnologías de la información.
2. Red de negocios efectiva en su diseño de procesos, tanto de input, como de producción.

1. Análisis FODA

1. Estrategias para la consolidación del proyecto

1. Seguimiento de las proyecciones de venta mediante el establecimiento del sistema de gestión, control y evaluación comercial y financiero, mediante las siguientes actividades:

1. Control de ventas mensuales para evaluación de cumplimiento de ventas estimadas (mínimo permitido 90%).
2. En caso de incumplimiento de metas, analizar la introducción de nuevos productos al mercado para compensar la pérdida mediante diversificación de productos.

1. Fortalecimiento organizacional a través de la contratación de un profesional en el área de administración y finanzas, para implementar el sistema de control financiero y administrativo a partir de las siguientes actividades:

1. Reclutamiento, selección y contratación (Definición de perfiles idóneos)
2. Control nominal, de obligaciones y cumplimiento de prestaciones de ley.
3. Establecimiento del programa de capacitación y evaluación de desempeño.
4. Manejo del sistema de gestión y control financiero.
5. Control financiero y de obligaciones fiscales.

1. Implementación del Programa de capacitación, para:

1. Fortalecimiento de competencias y habilidades del grupo de trabajo.
2. Identificación del talento humano de la organización.
3. Desarrollo organizacional.
4. Mejora en la gestión, operación, administración y control organizacional.

[pic 7]

1. LOCALIZACIÓN

[pic 8]

UBICACIÓN GEOGRÁFICA

1. Mapa de ubicación: México, Chiapas, Tuxtla Gutiérrez, Colonia Vista Hermosa C.P. 29067, 16 sur poniente No. 1720.
2. Mapa de acceso.[pic 9]

3.3. Mapa georreferenciado del predio:        (16.743023761721165, -93.12823142676032)

1. Límites del predio:        Al norte predio urbano. Al oriente predio urbano.

Al poniente predio urbano.

Al sur avenida 16 sur poniente.

1. Extensión del área destinada para desarrollar el proyecto:        120 metros cuadrados
2. Caminos de acceso:        Acceso por la 11 poniente sur hasta la 16 sur poniente.
3. Ubicación proyectada:        Única
4. Tipos de aprovechamiento:        Oficina, bodega y despacho de mercancías.
5. Señalar tipo de uso de suelo:        Comercial

  EVALUACIÓN FINANCIERA        

[pic 10]

1. ANÁLISIS FINANCIERO

1. Presupuestos

1. Presupuesto de ingresos

1. Ventas estimadas mensuales.[pic 11]

1. Ventas estimadas año 1[pic 12]
2. Ventas estimadas año 2

[pic 13]

1. Ventas estimadas año 3[pic 14]

1. Ventas estimadas año 4[pic 15]

1. Presupuesto de costos y gastos

1. Costo del producto genérico.[pic 16]

1. Costo de transformación.[pic 17]

1. Otros costos variables de producción y comercialización.[pic 18]
2. Costos fijos.

[pic 19]

1. Presupuesto de inversión

1. Estructuración de los presupuestos de ingresos, costos y gastos; y, el de inversión.[pic 20]

1. Estados financieros proforma.

1. Balance general proyectado.[pic 21]

1. Estado de resultados proyectado.[pic 22]

1. Flujo de efectivo proyectado.[pic 23]

1. Indicadores financieros

1. Valor presente neto (VPN)[pic 24]
2. Tasa interna de retorno (TIR)

[pic 25]

1. Relación costo beneficio[pic 26]

1. Punto de equilibrio[pic 27][pic 28]

1. Análisis de sensibilidad

...