Contpaq i Contabilidad Cierre del ejercicio
Enviado por a15008163 • 23 de Abril de 2020 • Exámen • 682 Palabras (3 Páginas) • 790 Visitas
Contpaq i Contabilidad
Cierre del Ejercicio
Como se mencionó con anterioridad, el Contpaq i Contabilidad nos permite mantener abiertos para trabajar dos ejercicios (ejemplo 2019 y 2020); sin embargo, para poder trabajar el ejercicio siguiente, es necesario cerrar el ejercicio 2019 para poder abrir el ejercicio 2021.
El cierre del ejercicio consiste en cancelar todas las cuentas de resultados para generar el resultado del ejercicio.
En Contabilidad Básica se realizaba un asiento manual de cierre, en Contpaq i Contabilidad ese asiento se realiza automáticamente mediante el proceso “cierre del ejercicio”.
Antes de iniciar el proceso es necesario revisar la cuenta de cuadre; es la cuenta que el sistema usa cuando no esta cuadrado un asiento contable y se obliga a cerrar la póliza antes de terminarla.
El sistema no permite cerrar el ejercicio si existen movimientos en la cuenta de cuadre, si no tienes movimientos el sistema permite realizar el cierre; pero de tenerlos se tendrá que corregir los asientos con estas cuentas.
¿Dónde podemos revisar si existen movimientos en la cuenta de cuadre?
[pic 1]
En la pestaña de Reportes, se señala Reportes auxiliares y nuevamente marcamos Movimientos, auxiliares del catálogo.
[pic 2]
- Señala el período a revisar (Movimientos del 01/01/2019 al 31/12/2019).
- Marca el tipo de cuentas.
- Señala cuentas de cuadre y Ejecutar (F10).
Una vez realizado este proceso se abrirá un auxiliar contable con todos los movimientos que afectaron la cuenta de cuadre, permitiendo de una manera rápida ir a corregir los asientos contables.
Una vez corregido podremos empezar con el proceso de cierre.
Paso 1
Cambiar el período del ejercicio
[pic 3]
El primer paso es entrar a la pestaña de cierre a cambiar período
En Cambiar período se podrá modificar el período del ejercicio en el que se esta laborando. Según la imagen presentada la empresa esta en el período 1 (Enero).[pic 4]
El Contpaq i Contabilidad cuenta con 14 períodos
- Del 1 al 12 correspondiente de Enero a Diciembre
- Período 13 utilizado para ajustes de auditoría
- Y el Período 14 correspondiente al cierre del ejercicio.
Por consiguiente para continuar el cierre primero debemos modificar el período vigente a 14 y aceptar el cambio.
Paso 2
Póliza de Cierre
EL siguiente paso es realizar la póliza de cierre del ejercicio, entrando la pestaña de Cierre y a póliza de cierre…..[pic 5]
Al abrirse la ventana de póliza de cierre se recomienda respaldar el ejercicio. Por cualquier error que se pueda presentar.
Se pide:
- Señalar la cuenta de cierre que normalmente es “Resultado del Ejercicio” o en algunos casos lo mandan directo a “Resultado de ejercicios anteriores”
- Señala el número de la póliza de Diario que corresponderá a la póliza de cierre.
- Procesar.
En la parte de abajo verán un ejemplo de la póliza de cierre del ejercicio que realiza el sistema, cancelando las cuentas de resultados y enviándolo a la cuenta señalada en la ventana de Póliza de cierre.
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