PRESUPUESTO

TALLER 1 CAJA Y BANCOS CONTABILIDAD INTERMEDIA

1) Se constituye fondo de caja menor por valor de $500,000

2) se realizan las siguientes compras de caja menor

a) el día 3 de julio Se compra papelería por $50,000

b) el día 4 de julio se compran artículos de aseo y cafetería por $80,000

c) el día 10 de julio se pagan transporte de mensajeros por 100,000

d) el día 15 de julio se pagan fotocopias por 10,000

e) el día 18 de julio se paga gastos notariales por 120,000

3) El día 22 de julio se solicito reembolso de caja menor ( diligenciar el formato correspondiente)

4) El día 23 de julio se contabilizo el reembolso de caja menor y se giro el respectivo cheque

5) El día 24 de julio se realizo arqueo de caja donde se encontró diferencia de 20,000 como faltante de caja ( realizar el ajuste contable pertinente)

6) Explique el procedimiento para la constitución de la caja menor

7) explique cuáles son las principales políticas que se deben tener para el manejo de la caja menor

8) Realizar conciliación bancaria con la información que se relaciona a continuación

INFORMACION EXTRACTO

SALDO INICIAL 10.000.000,00

TOTAL NOTAS CREDITO 30.000.000,00

TOTAL NOTAS DEBITO -25.690.400,00

SALDO FINAL 14.309.600,00

DIA CONCEPTO VALOR

1 Consignación en efectivo 11.000.000,00

2 Consignación en efectivo 1.500.000,00

3 Consignación en efectivo 150.000,00

3 Pago cheque 3040 -5.000.000,00

3 GMF -20.000,00

3 COMISION -2.000,00

4 Consignación en efectivo 200.000,00

4 Pago cheque 3041 -16.000.000,00

4 GMF -24.000,00

4 COMISION -2.500,00

5 Consignación en efectivo 100.000,00

5 Pago cheque 3042 -600.000,00

5 GMF -2.400,00

6 Consignación en efectivo 50.000,00

7 Consignación en cheque 3.000.000,00

8 cheque

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