Presupuestos “Base 0”
Enviado por David Andres Contreras Lopez • 23 de Octubre de 2020 • Biografías • 619 Palabras (3 Páginas) • 75 Visitas
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TALLER 1
Presupuestos “Base 0”
Docente: Diana Edith Santamaría Rodríguez
Semestre 3: Administración
Denominación: | TALLER No1. Desarrollar habilidades que permitan identificar fuentes de información estadística y financiera necesarias para los procesos de proyección |
Nombre del Programa | Tecnología en Gestión Empresarial |
Identificación del taller |
HABILIDADES Y DESTREZAS: Preparar los elementos necesarios para la elaboración de los diferentes presupuestos. ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE: Comprender la interdependencia entre los individuos y los productos que generan en las organizaciones para la construcción de la información financiera proyectada. |
Estrategias didácticas activa |
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Modalidad del trabajo: | Presencial e independiente |
Ambiente de formación: | Salón virtual de formación cerrado con computador y Pizarra o tablero. |
Materiales de formación: | Computador, esferos negros, lápiz negro, resmas papel blanco carta. |
- DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD
La empresa XYZ decide realizar la planeación presupuestal para el año 2018 utilizando como metodología el “Presupuesto Base 0”; para lo cual con su equipo de trabajo identifica y analiza cada una de las actividades existentes y nuevas de la empresa consolidando los siguientes datos existentes a saber;
- Datos actuales
Producto Precio y Cantidad
Producto precio y cantidad | ||
Precio | Cantidad | |
Ventas Producto A | 103 | 10000 |
Ventas Producto B | 94 | 10300 |
Ventas Producto C | 127 | 9200 |
Ventas Producto D | 80 | 1800 |
Gastos Actuales
Gastos Actuales | ||
Salarios | 145000 | |
Servicios ( agua y luz) | 52000 | |
Seguro de vida | 120000 | |
Seguro del auto | 25000 |
Pago actual de Deudas
Pago Actual Deudas | ||
Créditos Banco Bancolombia | 450000 | |
Pago tarjetas de crédito | 240000 | |
Acreedores | 750000 | |
Socios | 31000 | |
Otro | 32900 |
Costos Variables
Costos Variables | ||
Producción | 980000 | |
Ventas | 210000 | |
Viáticos | 32000 | |
Gasolina | 132361,29 |
- Supuestos de Mercado:
Refleja información de supuestos de indicadores de mercado para el año 2018 ( Cifras DANE). A su vez refleja la política que define la empresa de cuanto de los indicadores del mercados va afectar realmente a la empresa basado en estudios de costos y presentado en porcentaje, estableciendo el factor de afectación del mercado en los elementos a tener en encuenta para la proyección del presupuesto año 2018.
Supuestos | Resultados por optimizar | |||
Indicador Mercado | 2018 | Política | ||
PIB Sector | 1,15% | 85% | 1,0% | |
Inflación del precio | 5% | 58% | 2,9% | |
Inflación del gasto | 5% | 100% | 5,0% | |
Aumento a costo acreedores | 5% | 100% | 5,0% | |
Aumento a costo socio | 5% | 100% | 5,0% | |
Inflación a Producción y Ventas | 5% | 90% | 4,5% | |
Inflación a Gasolina | 5% | 100% | 5,0% | |
Aumentos a costo por financiamiento | 15% | 90% | 13,5% | |
Aumento Salarios | 4% | 100% | 4,0% |
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