Sistemas de información contable.La empresa Industrial Colombia (GC), presente la siguiente información a diciembre 31 de 2015:

Sistemas de información contable.

Taller de aplicación 2.

La empresa Industrial Colombia (GC), presente la siguiente información a diciembre 31 de 2015:

Caja general: 9.236.832

Deudores clientes: 11.023.697

Anticipo de impuestos

(RR) Compras: 242.813

(Rcree): 38.850

Inventario de materias primas: 80 unidades a 50.000 c/u

Productos en proceso: 1.821.095

Productos terminados: 242.813

Proveedores nacionales: 5.499.800

Intereses por pagar: 102.296

Retención renta por pagar: 160.700

Retención IVA por pagar: 139.200

Retención ICA por pagar: 64.032

Retención cree por pagar: 38.850

Aportes EPS por pagar 92.208

Aportes AFP por pagar: 120.587

Aportes ARL por pagar: 7.537

Aportes parafiscales por pagar: 67.830

IVA por pagar: 734.801

Nomina por pagar: 767.373

Provisión Cesantías: 68.972

Provisión Prima de servicios: 68.972

Provisión vacaciones: 31.403

Provisión intereses a las cesantías: 8.277

Cuotas o partes de interés social: 10.000.000

Utilidad del ejercicio: 8.631.262

En el mes de enero de 2015 se efectúan las siguientes transacciones:

Enero 5 se paga nómina mes anterior en efectivo

Enero 5 se abre una cuenta corriente, en adelante todos los pagos se harán con cheque. SE APERTURA NO MAS?

Enero 7 se pagan todas cuentas por pagar pendientes al mes anterior.

Enero 15 Se compran materiales al señor Pedro Pérez (declarante) 20 unidades a un precio de 40.000 al contado.

Enero 30 se paga nómina por empleado de administración cuyo sueldo mensual es de 900.000.

Febrero 2 Se traslada a producción 90 unidades de materia prima (método promedio de valuación de inventario)

Febrero 4 se pagan todas cuentas por pagar pendientes al mes anterior. nomina

Febrero 5 Se compran insumos para ser trasladados a la producción, por valor de 920.000 a una empresa del RC a crédito.

Febrero 28 se paga nómina por empleado de producción (MOD) cuyo sueldo base es de 650.000.

Febrero 28 se paga nómina por empleado de administración cuyo sueldo mensual es de 900.000.

Marzo 3 se pagan todas cuentas por pagar pendientes al mes anterior.

Marzo 15: De los productos en proceso, se terminan totalmente el 70%

Marzo 16 Del total de productos terminados, el 80% se vende a una entidad del estado por un precio equivalente a 5 veces su costo. Al contado

Marzo 30 se causa nómina de administración y producción del mes.

Abril 1 se recibe el pago por cuentas a cobrar a clientes a enero 1 de 2015 consignados directamente al banco.

Abril 15 se compran mercancías no fabricadas por la empresa, a otra empresa GC: 35 unidades a 100.000 cada una. A crédito 60 días.

Abril 30 se venden 80 productos de los no fabricados por la empresa al señor Carlos Romero (RS no declarante) a un precio de 250.000 cada uno. Al contado.

Ejercicio para ser digitado en el software Helisa, aquí es importante afianzar lo aprendido en:

Parámetros para: Creación de empresa, creación de documentos, creación plan de cuentas, creación cuentas bancarias, impresión de documentos (todos los que el programa maneja), modificación de documentos, impresión de informes, copia de seguridad, restauración de copia de seguridad, manejo de conceptos, creación de terceros, cartera, cuentas por pagar etc.

Al finalizar, deberá subir a la plataforma:

• Balance General.
• Estado de resultados.
• Comprobante de diario.
• Documentos registrados.
• Balance de prueba.
• Análisis de indicadores financieros aplicables al caso.

...