TORTAS “HOLY CAKE”

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS”

TEMA:

TORTAS “HOLY CAKE”

INTEGRANTES:

Andrea Lazo León

Erika Manchay Berru

Julienne Morante Zeballos

Fernando Portal Pérez

PROFESOR:

Gino Foppiano Ra binovich

Lima, Perú - 2013

INDICE DE CONTENIDO

INDICE DE CONTENIDO 2

RESUMEN EJECUTIVO 5

1. INTRODUCCION 5

1.1. Oportunidad de negocio 5

1.2. Descripción general de la idea del negocio. 7

2. ENTORNO DE NEGOCIO, PRODUCTO Y MERCADO OBJETIVO 8

2.1. Descripción del producto (bien y/o servicio) 8

2.1.1. Descripción general del producto 8

2.1.2. Descripción detallada y caracterizada de los bienes y servicios 9

2.1.3. Usos 14

2.1.4. Calidad 14

2.2. Entorno del negocio 15

2.2.1. Análisis del entorno 15

2.2.2. Análisis FODA 16

2.3. Mercado Objetivo 16

3. ELABORACIÓN DE ESTUDIO DE MERCADO PROYECTADO 16

3.1. Análisis de la demanda 16

3.2. Análisis de la oferta del producto y la competencia 16

3.3. Estrategia de marketing del proyecto (marketing mix) 16

3.4. Demanda para el proyecto 16

3.4.1. Análisis de la demanda insatisfecha 16

3.4.2. Determinación de la demanda para el proyecto 16

3.5. Plan de ventas cuantitativo del proyecto. 16

3.5.1. Información previa 16

3.5.2. Análisis de la información 16

3.5.3. Plan de ventas detallado 16

3.6. Precios 16

3.6.1. Información previa 16

3.6.2. Análisis de la información 16

3.6.3. Precios proyectados 16

3.7. Requerimientos de marketing como consecuencia de la estrategia de marketing 16

4. LOCALIZACIÓN Y TAMAÑO DE PLANTA 16

4.1. Localización del negocio 16

4.1.1. Macro localización 16

4.1.2. Micro localización 16

4.2. Determinación del tamaño de planta o capacidad instalada. 16

4.2.1. Análisis de los factores determinantes de la capacidad instalada 16

4.2.2. Definición de la capacidad instalada del negocio (volumen de producción máximo del negocio) 16

5. TECNO LOGÍSTICA Y ADMINISTRACION DEL PROYECTO 17

5.1. Proceso de producción de bienes y servicios. 17

5.2. Plan de producción. Relación entre plan cuantitativo de ventas y plan cuantitativo de producción para bienes y servicios. 17

5.3. Organización de la empresa 17

5.3.1. Descripción 17

5.3.2. Organigrama 17

5.3.3. Descripción de puestos y cargos de producción, administrativos y de marketing 17

5.4. Requerimientos de producción y administración 17

5.4.1. Requerimientos de mano de obra de producción y administrativa. 17

5.4.2. Selección, determinación y cuantificación de las maquinas, equipos, mobiliario, equipos de cómputo y otros activos fijos para producción y operación del negocio 17

5.4.3. Determinación de los requerimientos de materiales directos e indirectos de producción y materiales administrativos 17

5.4.4. Requerimientos de servicios básicos (energía, agua, telefonía fija y móvil, internet entre otros) y de terceros (servicios contables, mantenimiento, seguros, entre otros) 17

5.4.5. Requerimientos de infraestructura. Layout y características de las instalaciones 17

5.5. Cronograma general de la implementación del proyecto 17

6. ASPECTOS LEGALES 17

6.1. Personería jurídica 17

6.2. Constitución de la empresa y sus trámites 17

6.3. Marco legal y normatividad legal de la empresa 17

6.3.1. Elección de regímenes. 17

6.3.2. Aspectos laborales y de mano de obra. Beneficios Sociales 17

6.3.3. Aspectos tributarios y económicos 17

6.3.4. Otros aspectos particulares del proyecto 17

6.3.5. Costos y tiempos de todos los trámites para implementar el negocio 18

7. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 18

7.1. Supuestos macroeconómicos y consideraciones generales para inversión y financiamiento 18

7.2. Inversión en Activos Fijos Intangibles 18

7.2.1. Tramites 18

7.2.2. Gastos Pre operativos 18

7.2.3. Licencias y permisos 18

7.2.4. Estudios y Proyectos 18

7.2.5. Otros e imprevistos 18

7.3. Inversión en Activos Fijos Tangibles 18

7.3.1. Terrenos 18

7.3.2. Construcciones e Instalaciones 18

7.3.3. Maquinas, equipos y mobiliario de producción 18

7.3.4. Equipos y mobiliario administrativos y de ventas 18

7.3.5. Equipos de computo 18

7.3.6. Vehículos 18

7.3.7. Otros e imprevistos 18

7.4. Inversión en Capital de trabajo 18

7.4.1. Determinación del capital de trabajo para comenzar el negocio 18

7.4.2. Otros e imprevistos 18

7.5. Resumen de inversiones 18

7.6. Elección del financiamiento 18

7.7. Estructura de financiamiento 18

7.8. Calendarios de pagos 18

8. INGRESOS Y GASTOS 18

8.1. Supuestos macroeconómicos y consideraciones generales para ingresos y gastos 19

8.2. Presupuestos de ingresos 19

8.2.1. Ingresos por ventas 19

8.2.2. Ingresos por ventas de activos 19

8.2.3. Ingresos financieros 19

8.2.4. Otros ingresos 19

8.3. Presupuestos de egresos 19

8.3.1. Presupuestos del costo de ventas/ costo de producción 19

8.3.1.1. Mano de obra de producción 19

8.3.1.2. Materiales de producción 19

8.3.1.3. Gastos generales de producción del bien o servicio 19

8.3.1.3.1. Depreciación 19

8.3.1.3.2. Estimación de Gastos 19

8.3.2. Presupuestos de los gastos administrativos y de ventas 19

8.3.2.1. Mano de obra 19

8.3.2.2. Materiales 19

8.3.2.3. Depreciacion y amortización de intangibles para administración y ventas 19

8.3.2.4. Otros Gastos Administrativos 19

8.3.2.5. Otros Gastos de Ventas 19

8.3.3. Presupuestos de los gastos financieros 19

8.4. Presupuestos de ingresos y egresos de IGV 19

9. ESTADO DE RESULTADOS Y SU ANALISIS 19

9.1. Estado de resultados proyectados 19

9.2. Análisis del punto de equilibrio 19

10. EVALUACIÓN DEL PROYECTO 19

10.1. Tasa mínima aceptable del proyecto económica y financiera 20

10.2. Determinación de flujos netos económico y financiero 20

10.3. Indicadores Financieros: TIR, VAN, relación beneficio costo económicos y financieros 20

10.4. Análisis de los indicadores 20

11. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD 20

11.1. Definición de variables críticas 20

11.2. Descripción del modelo económico financiero. (se debe adjuntar archivo Excel del modelamiento con su descripción en un anexo) 20

11.3. Análisis de sensibilidad de las variables criticas 20

12. ANEXOS 20

RESUMEN EJECUTIVO

1. INTRODUCCION

1.1. Oportunidad de negocio

La oportunidad de negocio referente a las tortas, surge a la necesidad de las familias de contar con una diversidad de productos con tendencia hacia la diferenciación en cuanto a la presentación, los cuales buscan productos decorativos, diseños temáticos, de gran sabor y buen precio. De acuerdo a nuestra cultura muchas familias desean acompañar las celebraciones de (cumpleaños, bodas, bautizos, primeras comuniones, etc.) con una torta y en este mercado se ofrecían tortas clásicas y/o convencionales, con los mismos diseños, variando sólo en la decoración de las velas, diseño de personajes de dibujos animados u otros, mensaje de saludo, etc. Desde hace unos años han aparecido negocios y empresas que ofrecen tortas con diseños personalizados innovadores, por ejemplo tortas de distintas formas hexagonales, con diseños más peculiares.

Es por eso que en el mercado de San Juan de Miraflores no existe un establecimiento que brinde este tipo de productos que satisfagan este tipo de necesidades, ya que la mayoría de establecimientos en los alrededores ya sean pastelerías, panaderías o supermercados, ofrecen tortas convencionales, hechas de manera industrial y masiva.

También observamos que las diferentes personas que buscan estos productos diferenciados, tienen que salir a zonas aledañas como Chorrillos, Surco, Miraflores, San Borja, entre otros distritos, tomando mayor tiempo del normal para obtener una torta especial y diseñada para satisfacer su necesidad. Sin embargo no son todas las familias las cuales buscan esta diferenciación en las tortas, sino aquellos que quieren disfrutar de una buena calidad de producto y diferenciado, aquellos son los que tienen un estatus de nivel alto (sector A, B).

De acuerdo a la distribución por Niveles por zona APEIM, el distrito de San Juan de Miraflores está ubicado en la zona 8 junto con otros distritos como (Surquillo, Barranco, Chorrillos), en la cual resaltamos que estos están en crecimiento en todos los NSE, por tanto nuestro proyecto está dirigido a los sectores NSE A – B, en el 2013 ha tenido un crecimiento en comparación con el 2012(APEIM, 2012)(Ver Anexo A), de 1.2% a 4.6% en el NSE-A y de 13.9 a 17.9% en el NSE-B.(APEIM, 2013)(Ver Anexo B)

En la región, La economía del Perú se ha convertido en una de las más sólidas teniendo un crecimiento constante y una de las mejores alternativas para los inversionistas

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