Tipos de visitas domiciliarias cuadro comparativo
Enviado por dabide • 14 de Febrero de 2023 • Tareas • 590 Palabras (3 Páginas) • 382 Visitas
Indicaciones
Revisa y analiza individualmente las lecturas, legislaciones y links que se te indicaron en la actividad 5. Con base a la información anterior, elabora un cuadro comparativo en Word, sobre los tipos de revisión por parte de la autoridad.
Visita domiciliaria | Verificación de mercancía de procedencia extranjera | Revisión de escritorio de comercio exterior | |
Objetivos | Verificar la legal importación, estancia, posesión o tenencia de la mercancía de procedencia extranjera en el estado. | Verificar la legal importación, estancia, posesión o tenencia de la mercancía de procedencia extranjera en el estado. | Verificar el correcto cumplimiento de las obligaciones fiscales y aduaneras a las que estén sujeto los contribuyentes |
Aplicación | Especifica | Especifica | Especifica |
Alcances | Establecimiento de comercialización y distribución de mercancías de procedencia extranjera del estado | Establecimiento de comercialización y distribución de mercancías de procedencia extranjera del estado | Establecimiento de comercialización y distribución de mercancías de procedencia extranjera del estado |
Referencias | - 05-01-01-02-06/20DVM-01-P01/REV.01 Realización de operativos de verificación de mercancías en tránsito (Manual de Procedimientos de la Dirección General de Verificación de Mercancías de Procedencia Extranjera - Reglamentos interior de la Secretaria de Hacienda - Ley aduanera - Decretos y acuerdos publicados en el Diario Oficial de la federación - Decretos y acuerdos publicados en el boletín Oficial del Estado | - Reglamentos interior de la Secretaria de Hacienda - Ley aduanera - Decretos y acuerdos publicados en el Diario Oficial de la federación - Decretos y acuerdos publicados en el boletín Oficial del Estado | - Reglamentos interior de la Secretaria de Hacienda - Ley aduanera - Decretos y acuerdos publicados en el Diario Oficial de la federación - Decretos y acuerdos publicados en el boletín Oficial del Estado - Todas las disposiciones aduaneras y fiscales vigentes |
Políticas | - El personal actuante no puede presentarse sin constancia y gafete de identificación en la visita domiciliaria. - Se deberá tener discreción con la información que se maneja en la coordinación ejecutiva. - El personal actuante deberá evitar todas aquellas todas aquellas acciones y situaciones que puedan comprometerlo. - Deberán estar actualizados respecto a las modificaciones y reformas de carácter fiscal, aduanero y de comercio exterior. | - El personal actuante no puede presentarse sin constancia y gafete de identificación en la verificación de mercancías. - Se deberá tener discreción con la información que se maneja en la coordinación ejecutiva. - El personal actuante deberá evitar todas aquellas todas aquellas acciones y situaciones que puedan comprometerlo. - Deberán estar actualizados respecto a las modificaciones y reformas de carácter fiscal, aduanero y de comercio exterior. | - El personal actuante no puede presentarse sin constancia y gafete de identificación en la verificación de mercancías. - Se deberá tener discreción con la información que se maneja en la coordinación ejecutiva. - El personal actuante deberá evitar todas aquellas todas aquellas acciones y situaciones que puedan comprometerlo. - Deberán estar actualizados respecto a las modificaciones y reformas de carácter fiscal, aduanero y de comercio exterior. |
Productos | Ordenes de visitas domiciliarias y ordenes de verificación de mercancías ejecutadas | Ordenes de verificación de mercancías ejecutadas | Revisiones de escritorio realizadas |
Clientes | - Titular de la Coordinación Ejecutiva de Verificación de Comercio Exterior (CEVCE) - Titular de la Dirección General de Visitas Domiciliarias (DGVD) - Titular de la Dirección de Procedimientos Legales (DPL) | - Titular de la Coordinación Ejecutiva de Verificación de Comercio Exterior (CEVCE) - Titular de la Dirección General de Visitas Domiciliarias (DGVD) - Titular de la Dirección de Procedimientos Legales (DPL) | - Titular de la Coordinación Ejecutiva de Verificación de Comercio Exterior (CEVCE) - Titular de la Dirección General de Visitas Domiciliarias (DGVD) - Titular de la Dirección de Procedimientos Legales (DPL) |
Indicadores | No de embargos precautorios de mercancías/No de ordenes de visitas domiciliarias realizadas | No de embargos precautorios de mercancías/No de ordenes de verificación de mercancía | No de créditos fincados/No de revisiones de escritorio realizadas |
Formatos e instructivos | 05-20DVD-P02-F01/REV.01 Citatorio | N/A | N/A |
...