Auditoria
Enviado por GEYNI • 5 de Noviembre de 2014 • 293 Palabras (2 Páginas) • 164 Visitas
Generales
Existen y están implementados los
manuales de procedimientos
Se han definido políticas dentro del proceso de
ventas tales como políticas de precio,
descuentos, otorgamiento de crédito, creación
de provisiones, consignación de recaudos, etc.
Y se monitorea su cumplimiento
Se cuenta con planes de contingencia ante
posibles fallas en el proceso de ventas, ejemplo:
daños en el servidor que factura, pérdida de
datos, enfermedad de alguno de los funcionarios
clave, caídas del internet, desastres, atentados
terroristas, inundaciones, etc.
Se realizan capacitaciones al personal
que participa en el proceso de acuerdo
con las necesidades de entrenamiento
Se realizan evaluaciones a los empleados
que participan dentro del proceso
El reconocimiento salarial está amarrado con
el resultado de la evaluación de desempeño
Se han implementado mediciones dentro del
proceso en las que se especifica qué, cómo,
cuando, donde y para qué medir y contra
que comparar.
La compañía cuenta con un seguro que
cubre posibles pérdidas de cartera
www.auditool.org, es la Red de Conocimientos en Auditoría y Control Interno. 2
SI NO N/A
Se consideran las sugerencias de los
empleados para el mejoramiento del proceso
Se realizan encuestas de satisfacción tanto a
empleados como a clientes y los resultados
son tenidos en cuenta para implementar
mejoras en el proceso
Segregación adecuada de funciones
La persona que registran la venta y los ingresos
de efectivo no tiene la custodia del efectivo
La función de otorgamiento de crédito
está
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