Como Crear Una Cooperativa

INDICE

1.- Formulación del proyecto

1.1 Contexto del proyecto

1.2 Razones para realizar el proyecto

2.- Descripción del proyecto

2.1 Aspecto legal

2.2 Aspecto Financiero

a.- Créditos

 Beneficios

 Tasa de Interés

 Monto de cuota

 Cronograma de Pagos

b.- Ahorros

 Beneficios

 Requisitos

 Tasa de interés

c.- Encaje Legal

2.3 Aspecto Administrativo

2.4 Deberes y Derechos

2.5 Beneficios

3.- Plan de Ejecución

3.1 Requisitos

¿Qué es una cooperativa?

Empresa cooperativa que brinda servicios financieros de carácter solidario, constituida en forma libre y voluntaria para satisfacer necesidades comunes. Su vida institucional se desenvuelve en el marco doctrinario de los principios y valores cooperativos mundialmente aceptados, así como observando y respetando las disposiciones legales vigentes emitidas para la actividad financiera.

1.- Formulación de proyecto

1.1.- Contexto del proyecto

La idea de formar una cooperativa surge a partir de la necesidad del personal de Baxley Group por adquirir un préstamo rápido, con una tasa de interés mínima o nula.

La empresa con la finalidad de prestar apoyo a los trabajadores realiza constantes prestamos cuando se solicita, lo cual ha empezado a generar un desbalance en la liquidez de la empresa debido a que no está preparada para realizar constantes préstamos.

Las empresas bancarias realizan un mayor análisis crediticio, por cual muchos no pueden acceder, impone un monto de cuotas mínimas directamente relacionado con la tasa de interés (mayor tiempo para pagar con cuotas menores, pero en sumatoria con una tasa más alta).

1.2.- Razones para realizar el proyecto

una cooperativa de ahorro y crédito para los trabajadores, donde cada trabajador pueda ahorrar montos mínimos de forma quincenal y tenga acceso a un crédito rápido, con cuotas que se acomoden a su situación económica.

Además de créditos la cooperativa va a generar un espacio de confraternidad entre los trabajadores y se proyecta tener convenios con otras empresas para mejorar la situación de los trabajadores.

Ofrecer beneficios a los trabajadores sin generar problemas a las finanzas de la empresa.

2.- Descripción del proyecto

2.1.- Aspecto legal

Ley General de Cooperativas; decreto legislativo Nº85 donde se precisa alcances de los 8 títulos que detallan la organización de las cooperativas:

• Título I .- Generalidades

• Título II .- Estructura orgánica y funcional de las organizaciones cooperativas

• Capítulo 1; Constitución e inscripción

• Capítulo 2; Socios

• Capítulo 3; Régimen Administrativo

• Capítulo 4; Régimen económico

• Capítulo 5; Disolución y liquidación

• Título III .- Integración cooperativa

• Título IV.- Régimen de protección

• Título V.- Instituto Nacional de Cooperativas

• Título VI.- Sanciones

• Título VII.- Disposiciones finales

• Título VIII.- Disposiciones transitorias

Algunas actualizaciones sobre la Ley Nº29683 que precisa los alcances de los artículos 3 y 66 del decreto legislativo 85, Ley General de Cooperativas; de los cuales detallaremos los artículos 2 y 3:

• Articulo 2.- Inafectación al impuesto general a las ventas (IGV); de conformidad con lo dispuesto en el artículo 3 del Decreto Legislativo 85, Ley General de cooperativas, cuyo texto único fue aprobado por Decreto Supremo 074-90-TR, las cooperativas están inafectas al impuesto general a las ventas por las operaciones que realicen con sus socios.

• Articulo 3.- Inafectación al impuesto a la renta; Precisase que, de conformidad con lo dispuesto en el numeral 1 del artículo 66 del Decreto Legislativo 85, Ley General de Cooperativas, texto único ordenado fue aprobado por el Decreto Supremo 074-90-TR, las cooperativas están inafectas al impuesto a la renta por los ingresos netos provenientes de las operaciones que realicen sus socios.

2.2.- Aspecto Financiero

a) Créditos

Para los créditos se ha tomado como referencia las principales cooperativas nacionales, financieras y bancos – Anexo 1 –, y se ha hecho una propuesta que pueda beneficiar a los socios de la cooperativa.

Beneficios:

 Crédito rápido y fácil desde S/.300.00

 Crédito a libre disponibilidad de uso

 Frecuencia de pago quincenal o mensual

 Plazo mínimo una quincena

 Plazo máximo 12 meses

 Aprobación del crédito en 48 horas

 Tasa fijas

 Sin cobros por cancelación anticipada

 Los pagos son por descuento en planilla

Tasa de interés:

Se propone una tasa de interés anual efectiva del 27%, tasa muy por debajo de la banca y estándar con las cooperativas y micro financieras del mercado.

*La tasa efectiva anual (TEA) fija calculada en base a un año con 360 días.

Por tal se calcula una tasa mensual de la siguiente forma:

Siendo:

Ia: interés anual

Im: interés mensual

Iq: interés quincenal

Por lo tanto:

Im = ((1 + 0.27)^(30/360)) – 1

Im = ((1.27)^(0.0833) – 1

Im = 0.020118

Im= 2%

Y se calcula una tasa quincenal de la siguiente forma:

Iq = ((1 + 0.27)^(15/360)) – 1

Iq = ((1.27)^(0.041667) – 1

Iq = 0.0100088

Iq= 1%

Interés Quincenal Interés Mensual Interés Anual

1% 2% 27%

Monto de cuota:

Para el cálculo de la cuota sea quincenal o mensual se toma en consideración la siguiente formula (en este caso se tomará un ejemplo)

Fecha del desembolso 03/09/2012

Importe del crédito S/. 500.00

Tipo de pago Quincenal

Periodo de pago 4 Quincenas

Tasa efectiva anual 27%

Cuota = Crédito X i

(1 – (1 /(1+i)^n)

Cuota = 500 X 1%

(1 – (1 /(1+1%)^4)

Cuota = 500 X 0.01

(1 – (1 /(1.01)^4)

Cuota = 128.143322

De esta manera el descuento quincenal que tendrá el socio será de S/.128.14

Formulación de cronograma de Pagos:

Para la elaboración del cronograma de pagos se debe obtener la parte de intereses y amortización de capital que sufrirá el crédito a medida que se paguen las cuotas.

Para hallar los intereses del primer periodo, aplicamos la tasa de interés (1%) sobre el préstamo, y luego sobre los saldos que van quedando; para hallar las amortizaciones restamos los intereses a las cuotas; y para hallar los saldos de la deuda restamos las amortizaciones a los saldos anteriores:

n Cuota Interés Amortización Saldo

0 S/. 500.00

1 128.14 S/. 5.00 S/. 123.14 S/. 376.86

2 128.14 S/. 3.77 S/. 124.37 S/. 252.49

3 128.14 S/. 2.52 S/. 125.62 S/. 126.87

4 128.14 S/. 1.27 S/. 126.87 S/. 0.00

512.56 S/. 12.56 S/. 500.00

b) Ahorros

Para motivar el ahorro entre los trabajadores de la empresa, la cooperativa brindará una opción llamada “Ahorra con Baxley” donde se ofrecerá un interés al monto de ahorro y de esta manera otorgaremos un mayor beneficio a los trabajadores, futuros socios.

Beneficios:

 Tus Fondos obtienen una mayor ganancia de acuerdo al tiempo de permanencia

 El socio determina el plazo de ahorro

 Al vencimiento, si el socio determino un plazo y no indica lo contrario, el depósito queda automáticamente renovado por el mismo plazo

 Disponibilidad inmediata en caso de urgencia

 Generación de intereses desde el primer mes

 Cero costo de mantenimiento

 Confianza de ahorrar en la cooperativa de la empresa

Requisitos:

 Ser socio de la cooperativa

 Tener un aporte mínimo de S/.50.00 mensuales

Tasa de interés:

Las tasas de interés a plazo fijo serán variables según el monto de saldo, a continuación se presenta una propuesta que como la anterior se basa en las tasas del mercado bancario, financieras y cooperativas peruanas:

Modalidad Tasa Anual Tasa Mensual Tasa Quincenal

Saldos

De 0 a S/.500 3% 0.2466% 0.1232%

De S/.500 a S/.3000 4% 0.3274% 0.1636%

De S/.3000 a más 5% 0.4074% 0.2035%

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