Contabilidad

Clinica La Mascota Contenta

Balance General

Al 30 de septiembre de 2013

(Cifras en Quetzales)

Activo Pasivo

Efectivo en Bancos 11,200.00 Cuentas por pagar 2,400.00

Cuentas por cobrar 5,250.00 Documentos por pagar 5,000.00

Inventario de Materiales 2,500.00 Pasivos acumulados 660.00

Pagos Anticipados 11,000.00 Prestaciones por pagar -

Mobiliario de Oficina 5,000.00

Depreciaciones Acumuladas -83.33 Total Pasivo 8,060.00

34,866.67

Patrimonio 20,000.00

Capital

Utilidad del Ejercicio 6,806.67

Total Patrimonio 26,806.67

Total Pasivo + Capital 34,866.67 -

Clinica La Mascota Contenta

Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto

Mes terminado al 30 de septiembre de 2013

(cifras en Quetzales)

Patrimonio Inicial 20,000.00

(+) Aportes

(-) Retiros

(+) Utilidad en Operacion 6,806.67

Patrimonio Final 26,806.67

Clinica La Mascota Contenta

Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto

Mes terminado al 30 de septiembre de 2013

(cifras en Quetzales)

Patrimonio Inicial 20,000.00

(+) Aportes

(-) Retiros

(+) Utilidad en Operacion 6,806.67

Patrimonio Final 26,806.67

Estado de Resultados

Clinica La Mascota Contenta Fecha No. Descripcion Cargo Abono

Del 1 de enero al 30 de septiembre de 2013

02/09/2013 2 Activos Fijos 5,000.00

% Documentos por Pagar 5,000.00

Ingresos por Servicios 15,000.00 100%

08/09/2013 3 Inventario de material medico 4,000.00

(-) Gastos de Operacion 3 Caja y Bancos 4,000.00

Gastos por sueldos 2,450.00

Gastos por alquileres 3,500.00 12/09/2013 5 Alquileres Anticipados 10,500.00

Gastos por depreciaciones 83.33 Caja y Bancos 10,500.00

Gastos materiales consumidos 1,500.00

Gastos por Prestaciones 660.00 8,193.33 6,806.67 55%

29/09/2013 7 Sueldos y Salarios 2,200.00

Bonificacion Incentivo 250.00

Caja y Bancos 2,450.00

30/09/2013 9 Costo de Ventas 1,500.00

Inventarios 1,500.00

30/09/2013 10 Gasto Alquileres 3,500.00

Alquileres Anticipados 3,500.00

30/09/2013 11 Gastos por prestaciones acumuladas 660.00

Prestaciones Acumuladas 660.00

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