Ejercicio De Personas Morales

INFORMACIÓN DE PERSONAS MORALES

La empresa El Sol, S.A.., proporciona la siguiente información para que determine el resultado fiscal de 2012.

• Ingresos por la actividad preponderante…………………$ 2 900 000

• Utilidad en venta de activo fijo……………………………… 11 000

• Gastos por mantenimiento de equipo………………….. 34 000

• Sueldos y salarios pagados…………………………………… 650 000

• Depreciaciones…………………………………………………... 56 000

• Deducción inmediata de inversiones…………………….. 200 000

• Devoluciones, descuentos y bonificaciones………….. 18 700

• Costo e inversiones………………………………………….. 419 400

• Gastos públicos……………………………………………… 36 600

• Cuotas al seguro social…………………………………….. 44 500

• Honorarios pagados por servicios prestados…….. 128 000

• Ajuste anual por inflación acumulable……………... 14 700

• Otros ingresos………………………………………………… 20 000

Además realizó retenciones del 10% a quienes le prestaron servicios independientes por la cantidad de $ 12 800; tiene pérdidas del 2008 y del 2011 por las cantidades de $ 8 450 (actualizada hasta el 2011), y por $ 32 000 (no ha sido actualizada), respectivamente. Además deduzca también la utilidad repartida en el ejercicio 2010, por $ 120 000; se hicieron pagos provisionales por $ 268 300. Coeficiente de utilidad del 2011 es 0.367.

Los ingresos correspondientes a 2013

MESES INGRESOS C. UTILIDAD UTILIDAD FISCAL PAGO PROVISIONAL

ENERO $ 95 000

FEBRERO 140 000

MARZO 80 000

ABRIL 230 000

MAYO 190 000

JUNIO 104 000

CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN DETERMINA LA UTILIDAD A REPARTIR SI TIENE LOS SIGUIENTE

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