La compañía LARA TOOLS S. A

La compañía LARA TOOLS S. A. –conocida como LATOSA por los residentes locales—es una empresa de tamaño mediano que elabora todo tipo de herramientas de uso general para el mantenimiento de equipos industriales. Lleva operando unos 25 años y ha experimentado un crecimiento moderado pero sostenido a través de los años.

Abajo se presenta información resumida de los últimos 5 años de reclamos, lesiones y pérdidas financieras relacionadas, así como otra información relevante al respecto.

Cuadro 1: Información de reclamos y generales de la empresa.

Nota: Toda la información en el cuadro está valuada a partir del 12/31/X5. Los montos ($) presentados se redondearon al mil más cercano.

Obsérvese que la experiencia de pérdidas en ´X2 aumentó considerablemente, lo cual obligó a la compañía contratar a un administrador de riesgos para que se encargara de la seguridad, el control y la prevención de pérdidas. La empresa tiene las exposiciones típicas de una fábrica de manufactura, las cuales incluyen lesiones de empleados, daños a la propiedad, accidentes, robos, responsabilidades asociados con vehículos propiedad de la empresa, accidentes de terceros mientras se encuentran dentro de las instalaciones de LATOSA, etc.

A Usted le contrataron para sustituir al gerente de riesgos anterior que se retiró hace un mes. Ahora, estando a finales del año ´X5 (o al inicio del año ´X6), a Ud. le encargaron pronosticar y cuantificar ($) los riesgos operativos al cual la empresa estará expuesta el año entrante y proporcionar elementos para que los dueños puedan tomar una decisión acerca de cuánto retener y manejar internamente y cuánto riesgo transferir, por ejemplo mediante la compra de una póliza de seguros.

Usted buscó información histórica acerca de los accidentes, daños, incendios, robos, etc., sufridos por la empresa pero lo único que encontró fue la información presentada en el cuadro 2. Esta información corresponde a un análisis parcial realizado por su predecesor para evaluar una oferta—una cotización—de renovación de un seguro “All Risk” con varias opciones de deducibles. El agente de seguros, había presentado las siguientes cinco opciones de deducibles: $500, $1,000, $5,000, $10,000 y $25,000 por evento, con sus respectivas reducciones en el pago de primas correspondientes.

Cuadro 2: Datos de pérdidas estratificados para diferentes niveles de deducibles ofertados por la compañía de seguros.

Notas:

1. Los datos son para los años X1 a X5 inclusive, donde X5 es el año que acaba de terminar. Toda la información es evaluada al 31/12/X5.

2. Reclamaciones con valor de $0 han sido excluidas para el análisis cuantitativo pero son importantes de tomar en cuenta para un análisis cualitativo. Corresponden a reclamos no justificados (sin validez), propiedad ya completamente depreciada, etc.

3. Datos en la última columna corresponden a la información contenida en el Cuadro 1.

4. Por lo pronto pueden asumir que los datos presentados se encuentran completamente

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