Quiz Tributaria I

MODULO DE LEGISLACION TRIBUTARIA

QUIZ

FECHA: JUNIO 04 DE 2012

Estudiante:______________________________________________

1) Identifique si en los siguientes problemas se realizan retención en la fuente y/o Reteiva y cuales serían estos valores a retener.

a) Una empresa de régimen Común vende mercancías a una persona de régimen simplificado por valor de $1.200.000 más IVA. ______________________________________________

b) Una empresa Gran Contribuyente autor retenedor compra mercancías por valor de $8.300.000 más IVA a una empresa de Régimen común. ___________________________

c) Una empresa de régimen simplificado paga arriendo por el local a una empresa Gran Contribuyente auto retenedora, por valor de $402.000= ___________________________

d) Una empresa de régimen común presta servicios de mantenimiento por valor de $3.200.000 a una empresa Gran Contribuyente. __________________________________

e) Una empresa de régimen común paga honorarios al abogado de régimen común declarante de renta por valor de $5.000.000. ____________________________________

2) Indique el valor base de las siguientes retenciones y los porcentajes correspondientes:

a) SERVICIOS GENERALES:_________________________________

b) HONORARIOS:________________________________________

c) MANTENIMIENTO: ____________________________________

d) ARRENDAMIENTOS DE BIENES MUEBLES: _______________________________________

e) ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES: _____________________________________

f) INTERESES: ___________________________

g) COMPRAS:____________________________

1) Identifique si en los siguientes problemas se realizan retención en la fuente y/o Reteiva y cuáles serían estos valores a retener.

a) Una empresa de régimen Común vende mercancías a una persona de régimen simplificado por valor de $1.200.000 más IVA. ______________________________________________

b) Una empresa Gran Contribuyente autor retenedor compra mercancías por valor de $8.300.000 más IVA a una empresa de Régimen común. ___________________________

c) Una empresa de régimen simplificado paga arriendo por el local a una empresa Gran Contribuyente auto retenedora, por valor de $402.000= ___________________________

d) Una empresa de régimen común presta servicios de mantenimiento por valor de $3.200.000 a una empresa Gran Contribuyente. __________________________________

e) Una empresa de régimen común paga honorarios al abogado de régimen común declarante de renta por valor de $5.000.000. ____________________________________

2) Indique el valor base de las siguientes retenciones y los porcentajes correspondientes:

a) SERVICIOS GENERALES:_________________________________

b) HONORARIOS:________________________________________

c) MANTENIMIENTO: ____________________________________

d) ARRENDAMIENTOS DE BIENES MUEBLES: _______________________________________

e) ARRENDAMIENTOS DE BIENES INMUEBLES: _____________________________________

f) INTERESES: ___________________________

g) COMPRAS:____________________________

3) ¿Cuáles regímenes tributarios existen?_______________________________________

1) Realizar las respectivas contabilizaciones de los siguientes ejercicios de la empresa “MI MASCOTA S.A.S” R.C. con NIT 890.422.272-8 durante el mes de mayo de 2012.

a) La empresa compro mercancías a la casita S.A. RC. Por un valor de $8.600.000 mas IVA del 16%

b) La empresa vende accesorios para mascotas por valor de $702.900 más IVA del 16% a VETERINARIA MI AMIGO FIEL Y/O RICARDO SERRANO R.S. (no declarante).

c) La empresa paga Honorarios a HERNAN CASTILLO

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