Cuentas Hoteles
mikeloyo124 de Marzo de 2015
389 Palabras (2 Páginas)233 Visitas
ACTIVO
Circulante:
100 FONDO FIJO DE CAJA
101 BANCOs
102 ALMACEN DE ALIMENTOS
103 ALMACEN DE BEBIDAS
104 ALMACEN DE PAPELERIA Y ART. DE ESCRITORIO
105 ALMACEN DE SUMINISTROS A HUESPEDES
106 ALMACEN DE SUMINISTROS DE LIMPIEZA
107 ALMACEN DE SUMINISTROS GENERALES
108 CUENTAS POR COBRAR
109 HUESPEDES
110 DEUDORES DIVERSOS
111 DOCUMENTOS POR COBRAR
112 IVA ACREDITABLE
Fijo:
113 TERRENOS
114 EDIFICIOS
115 MOBILIARIO Y EQUIPO DE HABITACIONES
116 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ALIMENTOS
117 MOBILIARIO Y EQUIPO DE BEBIDAS
CUENTA SUB CUENTA SUBSUB
CUENTA CUENTA SUB CUENTA SUBSUBCUENTA
118 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
119 MAQUINARIA Y EQUIPO
120 EQUIPO DE COMPUTO
121 EQUIPO DE TRANSPORTE
122 ACCIONES Y VALORES
123 DEPOSITOS EN GARANTIA
124 DEPRECIACION ACUMULADA
Diferido:
125 GASTOS DE INSTALACION
126 PRIMA DE SEGUROS
127 PUBLICIDAD Y PROMOCION
128 RENTAS PAGADOS POR ANTICIPADO
129 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADOS
130 AMORTIZACION ACUMULADA
CUENTA SUB CUENTA SUBSUB
CUENTA CUENTA SUB CUENTA SUBSUBCUENTA
PASIVO
Circulante:
200 PROVEEDORES
201 DOCUMENTOS POR PAGAR
202 ACREEDORES DIVERSOS
203 DEPOSITOS POR RESERVACIONES CUARTOS
204 DEPOSITO POR RESERVACIONES BANQUETES
205 PROPINAS POR PAGAR
206 IMPUESTOS POR PAGAR
206-01 1% ISPT
206-02 5% INFONAVIT
206-03 Cuotas patronales al IMSS
206-04 2% de Nominas
206-05 10% ISR s /honorarios
206-05 2% Impuesto de Hospedaje
207 IVA POR PAGAR
208 IVA ACREDITABLE RETENIDO
Fijo:
209 HIPOTECAS POR PAGAR
210 DOCUMENTOS POR PAGAR L.P.
Diferido
211 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
212 INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL
300 CAPITAL SOCIAL
301 RESERVA LEGAL
302 UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
303 UTILIDAD DEL EJERCICIO
CUENTA SUB CUENTA SUBSUB
CUENTA CUENTA SUB CUENTA SUBSUBCUENTA
CUENTAS DE RESULTADO DE NATURALEZA ACREEDORA
400 VENTA DE HABITACIONES
401 VENTA DE ALIMENTOS
402 VENTA DE BEBIDAS
403 VENTA DE TELEFONOS
404 VENTA DE TINTORERIA Y LAVANDERIA
405 OTROS INGRESOs
CUENTAS DE RESULTADO DE NATURALEZA DEUDORA
500 AJUSTES Y REBAJAS S /VENTA DE HABITACIONES
501 AJUSTES Y REBAJAS S/VENTA DE ALIMENTOS
502 AJUSTES Y REBAJAS S/VENTA DE BEBIDAS
503 AJUSTES Y REBAJAS S/VENTA DE MINIBAR
504 AJUSTE S Y REBAJAS S/VENTA DE TELEFONOS
505 AJUSTES Y REBAJAS S/VENTA DE TINTORERIA Y LAV.
600 COSTO DE VENTA DE ALIMENTOS
601 COSTO DE VENTA DE BEBIDAS
602 COSTO DE VENTA DE MINIBAR
603 COSTO DE VENTA DE TELEFONOS
604 COSTO DE VENTA DE TINTORERIA Y LAVANDERIA
700 GASTOS DE VENTA DE HABITACIONES
701 GASTOS DE VENTA DE ALIMENTOS
702 GASTOS DE VENTA DE BEBIDAS
703 GASTOS DE VENTA DE MINIBAR
704 GASTOS DE VENTA DE TELEFONOS
705 GASTOS DE VENTA DE TINTORERIA Y LAVANDERIA
800 GASTOS DE ADMINISTRACION
801 GASTOS DE PUBLICIDAD Y PROMOCION
802 GASTOS DE MANTENIMIENTO
CUENTA
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