Aceptaciones bancarias

Aceptaciones bancarias

Una aceptación bancaria indica que un banco acepta la responsabilidad de un pago en el futuro. Las aceptaciones bancarias se utilizan normalmente para las transacciones comerciales internacionales. Un exportador que envía bienes a un importador cuya clasificación de crédito es desconocida a menudo se prefiere que un banco actúa como garantía. Por tanto, el banco facilita la transacción colocando un sello de ACEPTADO en una letra de cambio, que obliga al pago en un momento especifico. A su vez, el importador pagara al banco lo que debe al exportador, además de una Comisión para el banco por garantizar el pago.

Los exportadores pueden conservar la aceptación bancaria hasta la fecha en que se hace el pago, pero a menudo la venden antes con un descuento para obtener efectivo de inmediato.

El inversionista que compra la aceptación recibe el pago garantizado por el banco en un futuro. La ganancia del inversionista sobre la aceptación bancaria, al igual que la del papel comercial, se deriva de la diferencia entre el precio de descuento pagado por la aceptación y la cantidad a recibir en el futuro. A menudo, los vencimientos de las aceptaciones bancarias van de 30 a 270 días. Como existe la posibilidad de que un banco no pague, los inversionistas están expuestos a cierto grado de riesgo de crédito. Por tanto, merecen una ganancia sobre el rendimiento del certificado del tesoro como compensación. Como a menudo las aceptaciones tienen un descuento y la empresa exportadora las vende antes de su vencimiento, existe un mercado secundario. Los corredores contactan a las empresas que quieren vender aceptaciones con otras empresas que desean comprarlas.

El precio de compra de un corredor es menor que el precio de venta, lo que crea una recompensa para el corredor por hacer el negocio. Por lo general, esta ganancia es de uno a octavos de uno por ciento.

Aceptaciones Bancarias

Consisten en letras de cambio que el comprador a crédito de una mercancía gira a

favor del vendedor, aceptadas por un banco para su cancelación al vencimiento en

un plazo no mayor a 6 meses.

CARASTERISTICAS

Solo pueden originarse en transacciones de compraventa de bienes Muebles

Se considera un crédito de firma, puesto que no implica desembolso efectivo e inmediato de dinero

Es un título valor negociable en el mercado secundario mediante endoso del beneficiario

El Banco no utiliza sus recursos dentro de la vigencia de la operación, pero adquiere el compromiso de pago al vencimiento

La aceptación conduce a que el Banco efectué posteriormente un desembolso a favor de un tercero, convirtiéndolo en acreedor de su cliente

El Banco puede o no a su discreción financiar la aceptación a su vencimiento

En ningún caso las letras aceptadas pueden ser objeto de renovación o prorroga

REQUISITOS

Tener cuenta corriente en el Banco

Presentar los documentos que reflejen una operación cierta de compraventa

Identificación plena del beneficiario

Constituir garantía similar a la de un crédito documentario

Plazo de vencimiento no superior a 6 meses

Tener un cupo de crédito aprobado

BENEFICIOS PARA EL CLIENTE

Comprador de la mercancia:

Permite agilización de compras al obtener respaldo bancario

Ampliación del periodo de pago de las mercancías

Posibilidad de incrementar los volúmenes de compra

Posibilidad de reasignar su capital de trabajo

Obtención de recursos a bajo costo

Vendedor de la mercancia:

Eliminación de riesgos de cartera

Incremento en la base de los compradores

- Aumento en el volumen de ventas

- Posibilidad de descuento en bolsa de las aceptaciones frente a periodos de liquidez

-Puede utilizar las aceptaciones como garantía real para solicitar créditos

ACEPTACIONES BANCARIAS

Las Aceptaciones Bancarias son letras de cambio emitidas por empresas a su

propia orden, aceptadas por instituciones de Banca Multiple con base en créditos

que estas Instituciones conceden a dichas empresas.

Definicion

Las aceptaciones bancarias son préstamos a corto plazo que se hacen a

importadores y exportadores, y que ayudan a facilitar el comercio internacional.

(Emery y otros, p.44)

Surgen de acuerdos de crédito a corto plazo utilizados por las empresas para

financiar sus transacciones. Muchas veces se trata de transacciones con

empresas extranjeras 0 con una capacidad de crédito desconocida. Normalmente,

un banco accede a pagar al proveedor extranjero en nombre del importador, quien

se compromete contractualmente a devolvérselo al banco en los tres 0 seis meses

gue tarda en recibir y vender la mercancia. El banco puede mantener la

aceptacion hasta el vencimiento o venderla al descuento para obtener una liquidez

inmediata. Un inversor que compra una aceptacién bancaria recibe por tanto la

promesa de que el importador le pagara su valor nominal en una fecha futura

concreta. Como resultado de su venta, la aceptacién bancaria se convierte en un

titulo negociable. (Gitman y Joehnk, p.23)

Funciones fundamentales de las aceptaciones bancarias

e Como sustituto del crédito bancario, lo cual le permite a la banca aliviar la

presion ejercida por la demanda de crédito.

e Como titulo valor negociable, para estimular el desarrollo financiero y

economico del pais.

e Las aceptaciones bancarias tienen la finalidad de pemnitirle al sector

empresarial obtener en forma rapida y a bajo costo (economia de tramites

administrativos), el financiamiento que necesita, para fortalecer su negocio.

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