Actividad Plan de tesorería

[pic 1]

El plan de tesorerías es la anotación mes a mes de las salidas y entradas de dinero previstas, a final de mes se hacen comparaciones entre salidas y entradas.

[pic 2]

Es un informe que nos indica el beneficio o la perdida generada por la empresa y calculado sobre la base de los ingresos y gastos estimados del ejercicio económico.

[pic 3]

Básicamente nos sirve para saber la situación patrimonial de nuestra empresa.

[pic 4]

Plan de tesorería: Anotaria la compra por 9000€

Cuenta de resultados: En ingresos de explotación anotaría 7000€

Balance final: En activo corriente y en el apartado existencias anotaría 2000€

[pic 5]

A)  SOLVENCIA

B) LIQUIDEZ

C) RENTABILIDAD DE LA EMPRESA.

[pic 6]

Si, es solvente ya que tiene mas de el doble de activo para poder liquidar las deudas a corto y largo plazo.

[pic 7]

Si, tiene liquidez ya que el pasivo corriente es igual al crédito que tienen que cobrar y además le sobraría el activo corriente y el efectivo para futuras inversiones.

[pic 8]

[pic 9]

30k € ENTRE LOS DOS SIN DEUDA.

20K € DE PRESTAMO

5.000 + 1500 € A DEVOLVER EL PRIMER AÑO

5.000 + 1650 € A DEVOLVER DURANTE 3 AÑOS Y 2 MESES (INTERESES A PARTE)

GASTAN 7000€ EN REFORMAS

LO PAGAN CON 3500€ EN ENERO DE LOS DOS PRIMEROS AÑOS

COMPRAN 6000€ DE MAQUINARIA

EN 3 AÑOS PAGAN 2000€/AÑO

2820€ EN EQUIPO INFORMATICO POR 4 AÑOS

TOTAL DE GASTOS EN MATERIAS PRIMA (1AÑO): 64700€

TOTAL DE GANANCIAS(1AÑO):114 270€

TOTAL DE GASTOS DE PERSONAL Y SS(1AÑO):27090€

TOTAL DE GASTOS DE LUZ,AGUA,ETC..(1AÑO): 4720€

--------------------------------------TOTAL DE GASTOS Y GANANCIAS------------------------------------

TOTAL DE GASTOS: 96.510€

TOTAL DE GANANCIAS: 114.270€

TOTAL DE BENEFICIOS: 17.760€

CONCLUSION: Esta empresa si tiene futuro ya que para ser el primer año han conseguido 17.760€ de beneficio lo cual ira aumentando con el paso de los años.

RESUMEN PUNTO 4:

Balance: Representacion contable del patrimonio de la empresa.

Conjunto de bienes: todo lo perteneciente a la empresa.

Conjunto de derechos: Todo lo que le deben a la empresa (facturas).

Conjunto de obligaciones: Todo lo que la empresa debe (prestamos…).

El balance se divide en dos partes; el activo donde se registra el conjunto de bienes y derechos que posee la empresa y el pasivo donde se registra el conjunto de obligaciones, además del patrimonio neto que recoge la riqueza de la empresa.

Dividimos el activo en dos partes; el “Activo no corriente” que incluye los elemos patrimoniales que van a permanecer en la empresa durante mucho tiempo y lo dividimos en los siguientes grupos; Inmovilizado intangible (derechos que no podemos contar, elementos sin valoración económica), inmovilizado material (como maquinaria, etc..), inversiones inmobiliarias (terrenos e inmuebles no utilizados en la producción de bienes y servicios). Ademas esta el activo corriente que son los elementos que permanecerán en la empresa poco tiempo como materias primas, etc...

Dividida en los siguientes grupos; Existencias ( bienes que serán vendidos), Creditos pendientes de cobro ( deudas de clientes por cobrar) y Efectivo (dinero en efectivo).

Pasivo y patrimonio neto :

El patrimonio neto de una empresa son todos aquellos elementos que constituyen la financiación propia de la empresa. En el balance de situación es la diferencia efectiva entre el activo y el pasivo. ... Se considera al patrimonio neto de una empresa como el valor de esa empresa.

El pasivo no corriente, también llamado pasivo fijo, está formado por todas aquellas deudas y obligaciones que tiene una empresa a largo plazo, es decir, las deudas cuyo vencimiento es mayor a un año y por lo tanto no deberán devolver el principal durante el año en curso, aunque si los intereses.

...