Actividad Plan de tesorería
xSkordTarea23 de Mayo de 2020
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El plan de tesorerías es la anotación mes a mes de las salidas y entradas de dinero previstas, a final de mes se hacen comparaciones entre salidas y entradas.
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Es un informe que nos indica el beneficio o la perdida generada por la empresa y calculado sobre la base de los ingresos y gastos estimados del ejercicio económico.
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Básicamente nos sirve para saber la situación patrimonial de nuestra empresa.
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Plan de tesorería: Anotaria la compra por 9000€
Cuenta de resultados: En ingresos de explotación anotaría 7000€
Balance final: En activo corriente y en el apartado existencias anotaría 2000€
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A) SOLVENCIA
B) LIQUIDEZ
C) RENTABILIDAD DE LA EMPRESA.
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Si, es solvente ya que tiene mas de el doble de activo para poder liquidar las deudas a corto y largo plazo.
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Si, tiene liquidez ya que el pasivo corriente es igual al crédito que tienen que cobrar y además le sobraría el activo corriente y el efectivo para futuras inversiones.
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30k € ENTRE LOS DOS SIN DEUDA.
20K € DE PRESTAMO
5.000 + 1500 € A DEVOLVER EL PRIMER AÑO
5.000 + 1650 € A DEVOLVER DURANTE 3 AÑOS Y 2 MESES (INTERESES A PARTE)
GASTAN 7000€ EN REFORMAS
LO PAGAN CON 3500€ EN ENERO DE LOS DOS PRIMEROS AÑOS
COMPRAN 6000€ DE MAQUINARIA
EN 3 AÑOS PAGAN 2000€/AÑO
2820€ EN EQUIPO INFORMATICO POR 4 AÑOS
TOTAL DE GASTOS EN MATERIAS PRIMA (1AÑO): 64700€
TOTAL DE GANANCIAS(1AÑO):114 270€
TOTAL DE GASTOS DE PERSONAL Y SS(1AÑO):27090€
TOTAL DE GASTOS DE LUZ,AGUA,ETC..(1AÑO): 4720€
--------------------------------------TOTAL DE GASTOS Y GANANCIAS------------------------------------
TOTAL DE GASTOS: 96.510€
TOTAL DE GANANCIAS: 114.270€
TOTAL DE BENEFICIOS: 17.760€
CONCLUSION: Esta empresa si tiene futuro ya que para ser el primer año han conseguido 17.760€ de beneficio lo cual ira aumentando con el paso de los años.
RESUMEN PUNTO 4:
Balance: Representacion contable del patrimonio de la empresa.
Conjunto de bienes: todo lo perteneciente a la empresa.
Conjunto de derechos: Todo lo que le deben a la empresa (facturas).
Conjunto de obligaciones: Todo lo que la empresa debe (prestamos…).
El balance se divide en dos partes; el activo donde se registra el conjunto de bienes y derechos que posee la empresa y el pasivo donde se registra el conjunto de obligaciones, además del patrimonio neto que recoge la riqueza de la empresa.
Dividimos el activo en dos partes; el “Activo no corriente” que incluye los elemos patrimoniales que van a permanecer en la empresa durante mucho tiempo y lo dividimos en los siguientes grupos; Inmovilizado intangible (derechos que no podemos contar, elementos sin valoración económica), inmovilizado material (como maquinaria, etc..), inversiones inmobiliarias (terrenos e inmuebles no utilizados en la producción de bienes y servicios). Ademas esta el activo corriente que son los elementos que permanecerán en la empresa poco tiempo como materias primas, etc...
Dividida en los siguientes grupos; Existencias ( bienes que serán vendidos), Creditos pendientes de cobro ( deudas de clientes por cobrar) y Efectivo (dinero en efectivo).
Pasivo y patrimonio neto :
El patrimonio neto de una empresa son todos aquellos elementos que constituyen la financiación propia de la empresa. En el balance de situación es la diferencia efectiva entre el activo y el pasivo. ... Se considera al patrimonio neto de una empresa como el valor de esa empresa.
El pasivo no corriente, también llamado pasivo fijo, está formado por todas aquellas deudas y obligaciones que tiene una empresa a largo plazo, es decir, las deudas cuyo vencimiento es mayor a un año y por lo tanto no deberán devolver el principal durante el año en curso, aunque si los intereses.
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