Aspectos económicos y Financieros.
tejoleleApuntes14 de Abril de 2016
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- Aspectos económicos y Financieros
- Proyección de Ingresos y Gastos
- Los ingresos Proyectados por diversas fuentes
Ingreso |
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Por hora | 100 |
Canchas | 3 |
Horas | 10 |
Total diario | 3000 |
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Dias | 6 |
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Total Semana | 18000 |
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Semanas | 4 |
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Total mes | 72000 |
- Gastos Proyectados ( administración, ventas, financieros)
Egreso |
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Sueldo | 1100 |
Empleados | 12 |
Total | 13200 |
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Luz | 2000 |
Agua | 600 |
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TOTAL | 15800 |
- Punto de equilibrio
Al ascender nuestro gasto mensual a 15 800 soles y al ingreso por cancha a 100 soles hora, deberemos alquilar un total de 158 horas al mes, sólo para cubrir nuestros gastos de operación, en otras palabras tendremos que alquilar 53 horas mensuales cada cancha.
- Las Inversiones
- Inversiones Tangibles e intangibles
DESCRIPCIÓN | INVERSIÓN |
TERRENO | $30,000.00 |
CESPED SINTETICO | $75,000.00 |
INSTALACIÓN CÉSPED | $25,000.00 |
EDIFICIO | $60,000.00 |
MOBILIARIO | $9,121.88 |
MUEBLES DE OFICINA | $2,950.00 |
EQUIPOS DE OFICINA | $1,165.63 |
EQUIPO DE COMPUTACIÓN | $2,437.50 |
MAQUINARIA Y EQUIPO | $20,411.25 |
CONSTRUCCIÓN | $9,561.13 |
MOD | $15.63 |
TOTAL | $235,663.00 |
- Inversiones en capital
El capital necesario para iniciar nuestro proyecto asciende a
$235,663.00
- Programa de inversiones
La programación para nuestras inversiones, es de un solo periodo en el cual se ejecutará la adquisición del terreno, la construcción el pago de las canchas, con el fin de que coincida la fecha de la culminación del primer levantamiento con la instalación de las mismas.
Las operaciones iniciarán en el mes de Julio del años 2016, por lo que la construcción iniciará en Marzo del mismo año.
- Estructura de inversiones
Barrantes Durand, José Antonio | $39,277.17 |
Coronado Castillo, Luis Ángel | $39,277.17 |
Delgado Montero, Diego Jorge | $39,277.17 |
León León, Teobaldo José | $39,277.17 |
Naquiche Chuyes, Nestor David | $39,277.17 |
Tume Gomez, Franco Ítalo | $39,277.17 |
- Financiamiento
Nuestro apalancamiento será cero (0) debido a la naturaleza propia de nuestro capital.
- Los Estados Financieros
- Estado de Ganancias y Pérdidas
VENTAS NETAS | 576000 |
COSTO DE VENTAS | 189600 |
UTILIDAD BRUTA | 386400 |
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GASTOS OPERATIVOS |
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ADMINISTRATIVOS | 158400 |
VENTAS | 31200 |
FINANCIEROS | 3000 |
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UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS | 193800 |
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RENTA | 58140 |
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UTILIDAD NETA | 135660 |
- Flujo de Caja
| Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio |
Ingreso | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 |
Egreso | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 |
Beneficio | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 |
Impuesto | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 |
Neto | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 |
| Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre |
Ingreso | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 | 72000 |
Egreso | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 | 15800 |
Beneficio | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 | 56200 |
Impuesto | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 | 16860 |
Neto | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 | 39340 |
- Balance General
ACTIVO | PASIVO Y PATRIMONIO | ||||||||
ACTIVO CORRIENTE |
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| PASIVO CORRIENTE |
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10 | CAJA Y BANCOS | 500,976 | 40 | TRIBUTOS POR PAGAR | 125,478 | ||||
| 1011 | CAJA | 324,576 |
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| 4011 | GOB.CENTRAL | 125,478 |
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| 1062 | DEPOSITO A PLAZO | 176,400 |
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12 | CLIENTES | 175,643 | 42 | PROVEEDORES | 107,450 | 107,450 | |||
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20 | MERCADERÍAS | 188,381 | 45 | OBLIGACIONES FINANCIERAS | 15,000 | ||||
| 201 | ALMACÉN | 188,381 |
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| 4511 | OBLIGACIONES CON ENT. FINANCIERAS | 15,000 |
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| TOTAL ACTIVO CORRIENTE | 865,000 |
| TOTAL PASIVO CORRIENTE | 247,928 | ||||
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ACTIVO NO CORRIENTE |
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| PASIVO NO CORRIENTE |
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31 | INVERSIONES INMOBILIARIAS |
| 45 | OBLIGACIONES FINANCIERAS | O | ||||
| 311 | TERRENOS | 99,000 | 129,595 |
| 4512 | OBLIGACIONES CON ENT. FINANCIERAS | O |
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| 312 | EDIFICACIONES | 30,595 |
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| TOTAL PASIVO NO CORRIENTE | O | |||||
33 | INM.MAQ Y EQUIP | 186,036 | TOTAL PASIVO | 0 | |||||
| 331 | INMUEBLES | 145,316 |
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| 335 | MUEBLES Y ENSERES | 40,720 |
| CAPITAL Y PATRIMONIO |
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| 336 | VEHÍCULOS | 0 |
| 50 | CAPITAL | 777,688 | ||
| 337 | VEHÍCULOS EN TRANSITO | 0 |
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| 5011 | CAPITAL SOCIAL | 777,688 |
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39 | DEPREC, AMORTIZ. ACUM. | -16,543 | 59 | RESULTADOS ACUMULADOS | 386,400 | ||||
| 391 | INMUEBLE MAQ. Y EQUIP | -16,543 |
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| 5911 | RESULTADOS ACUMULADOS | 386,400 |
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| 5912 | UTILIDAD ACUMULADA | 0 |
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| TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE | 299,088 |
| TOTAL CAPITAL Y PATRIMONIO | 1,164,088 | ||||
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TOTAL ACTIVO | 1,164,088 | TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 1,164,088 | ||||||
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