BALANCE DE CONTABILIDAD

CONJUNTO CERRADO MIRADOR DE LA SIERRA

NIT. 900.382.523-3

NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AÑO 2011

CARÁCTER GENERAL

En concordancia con el Decreto 2649/93 y la Ley 222/95 Art. 36, y el Art.32 de la ley 675, se adicionan las notas como parte integral de los estados financieros, con corte a 31 de diciembre de 2011, con el propósito de revelar situaciones que contribuyan a mejorar la visión de terceros frente a la situación financiera de la entidad y las mismas que se definen de la siguiente manera:

NOTA 01

Naturaleza Jurídica, función social y actividad que desarrolla EL CONJUNTO MIRADOR DE LA SIERRA entidad sin ánimo de lucro, identificada con el número de identificación tributaria No.900.382.523-3 debidamente inscrita en la alcaldía municipal del cesar, según resolución No.xxxxxx de xxxxx de 2011.

El conjunto Cerrado tiene como objeto:

Administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los propietarios de bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal.

NOTA. 02. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.

La contabilidad fue registrada de acuerdo con los principios y normas generalmente aceptados en Colombia según lo establecido en el Decreto 2649 de 1993, aplicando el marco conceptual de la contabilidad comercial y el plan único de cuentas PUC.

NOTA A LOS ACTIVOS

NOTA 03. EFECTIVO

Representa los valores disponibles en caja, en cuentas corrientes y cuentas de ahorro bancarias al cierre de las operaciones del periodo contable que se discrimina así:

CAJA 1.859.308

BANCOS

TOTAL 1.859.308

NOTA 04. CLIENTES (CUENTAS POR COBRAR)

Refleja el saldo existente por cobrar al cierre de operaciones del ejercicio (31/12/2011) discriminados así:

COOPROPIETARIOS 12.097.677

RICARDO SILVA 150.000

TOTAL $12.247.677

NOTA 05. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS

Corresponde a los valores de los activos fijos registrados al costo histórico, los desembolsos por concepto de mejoras, al cierre de operaciones del ejercicio (31/12/2011) que detallamos así:

EQUIPOS DE OFICINA 70.000

EQUIPOS DE COMP. Y COMUNIC. 20.000

TOTAL $90.000

NOTA 06. DIFERIDOS

Representa el valor correspondientes a la deudas contraídas Para la adquisición del software contable. (31/12/2011) discriminados así:

PROGRAMA PARA COMPUTADOR 800.000

TOTAL $800.000

NOTA 07. CUENTAS POR PAGAR

Representa los valores correspondientes a la deudas contraídas con la empresa de servicio de vigilancia, servicios públicos y otros a . y las retenciones practicadas durante el año. (31/12/2011) discriminados así:

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12.251.327

RETENCION EN LA FUENTE 139.799

TOTAL $12.391.126

NOTAS AL PATRIMONIO

NOTA 08. EXECEDENTES DEL EJERCICIO

Representa el valor del resultado al cierre de operaciones del ejercicio gravable. (31/12/2011).

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 2.605.859

TOTAL PATRIMONIO $2.605.859

NOTAS AL ESTADO DE RESULTADOS

NOTA 09. INGRESOS

Corresponde a los servicios prestados por su actividad operacional ingresos por administración :

CUOTA ORDINARIA DE ADMINISTRACION 31.065.000

TOTAL 31.065.000

NOTA 10. GASTOS

Corresponden a los gastos causados al cierre de operaciones del ejercicio del año fiscal 2011, discriminados así:

HONORARIOS 2.300.000

SERVICIOS PUBLICOS

SERVICIOS POR VIGILANCIA 868.114

21.693.332

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