BALANCE GENERAL

Paso 5: Conforme el balance inicial de acuerdo al contenido en el acta de constitución en la conformación del capital.

SERVIASEO S.A.S

BALANCE INICIAL

ACTIVO

CORRIENTE

DISPONIBLE

Caja 100,000,000.00

TOTAL DISPONIBLE 100,000,000.00

PATRIMONIO

Capital suscrito pagado 100,000,000.00

TOTAL PATRIMONIO 100,000,000.00

TOTALES 100,000,000.00 100,000,000.00

Paso 6: Mencione y contabilice las siguientes transacciones de su empresa:

SERVIASEO S.A.S

• Transacción de la constitución de la empresa.

Parcial Debe Haber

ACTIVO

Caja 100.000.000

PATRIMONIO

Capital suscrito pagado 100.000.000

SUMAS IGUALES 100.000.000 100.000.000

• Dos adquisiciones de Propiedades, planta y equipo.

Parcial Debe Haber

ACTIVO

caja 35.000.000

Maquinaria y equipo 20.000.000

Equipo de oficina 15.000.000

SUMAS IGUALES 35.000.000 35.000.000

• Dos compras de mercancía, una al contado y otra a crédito.

Parcial Debe Haber

ACTIVO

Caja 5.000.000

Mcia no fabricadas por la empresa 15.000.000

Fac. 01 5.000.000

Fac. 02 10.000.000

PASIVO

proveedores 10.000.000

SUMAS IGUALES 15.000.000 15.000.000

• Dos ventas de mercancía, una a crédito y otra al contado.

Parcial Debe Haber

ACTIVO

Caja 3.000.000

Mcia no fabricadas por la empresa 8.000.000

Fac. 01 3.000.000

Fac. 02 5.000.000

Ctas X cobrar clientes 5.000.000

SUMAS IGUALES 8.000.000 8.000.000

• Dos tipos de gastos operacionales, un ingreso y un gasto no operacional

Parcial Debe Haber

ACTIVOS

caja 3.500.000 1.700.000

COSTOS DE VENTAS

Gastos legales 500.000

Impuestos 200.000

INGRESOS NO OPERACIONALES

arrendamientos 3.500.000

GASTO NO OPERACIONAL

financieros 1.000.000

SUMAS IGUALES 5.200.000 5.200.000

Paso 7: Realice el Balance General final y el Estado de Resultados.

SERVIASEO S.A.S

BALANCE GENERAL A OCTUBRE 30 DE 2012

CORRIENTE

DISPONIBLE

Caja

Bancos

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Muebles y Enseres

Inventarios

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS

Banco Bogotá

Proveedores

Iva por Pagar

Reteica

Retencion en la fuente

Iva

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO

CAPITAL SUSCRITO

RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

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