CAPITAL DE TRABAJO

7.2 CAPITAL DE TRABAJO

Calculo del capital de trabajo necesario para mantener o iniciar el proceso productivo. Estime el porcentaje o días de producción el stock promedio de materia prima y materiales que requerirá para mantener el volumen de producción o completar el ciclo productivo correspondiente al primer año.

DESCRIPCION CANTIDAD ANUAL MONTO ANUAL STOCK EN PORCENTAJE STOCK EN $

Harina 120 (x 50 k) 13800 10% 1380

Azúcar 12 (x 50 k) 2880 10% 288

Levadura 120(x 500g) 1080 10% 108

Grasa 840 (x1k) 8400 10% 840

Huevo 240 doc 1920 10% 192

Dulce y varios 120 (x 1 k) 1440 10% 144

TOTAL 29520 2952

Indique cuantos días dura su proceso de producción:

1 Día.

De acuerdo a su sistema de venta, necesitara mantener en depósito mercaderías elaboradas (stock productos terminados)?

SI NO X

Si respondió SI, indicar cuantos días de venta corresponde:

---días.

La venta de su producto, la piensa realizar a crédito?

SI NO X

Si respondió SI, estime la cantidad de días de crédito por venta que ofrecerá a sus clientes:

----días.

Estime las disponibilidades mínima que necesitara en caja y bancos destinados a cubrir gastos (servicios, salario, etc.) y eventualidades $2000.

9. COSTOS DEL PROYECTO (En pesos)

AÑO1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3 TOTAL AÑO 4 TOTAL AÑO 5 TOTAL

1. Materias Primas 29520 32472 35719 39290 43219

2.Materiales Directos 0 0 0 0 0

3. Mano de Obra 30000 30000 30000 30000 30000

4. Gastos de Producción 0 0 0 0 0

4.1.Mantenimiento 500 500 500 500 500

4.2.Energía y Combustible 2000 2200 2400 2600 2800

4.3.Impuestos 2934 3227 3550 3905 4296

4.4.Seguros 600 700 800 900 1000

4.5.Habilitaciones 300 0 0 0 0

4.6.Servicios u Otros 500 500 500 500 500

4.7.Amortizaciones Bienes de uso 3075 3075 3075 3075 3075

Total costo de Producción 69429 72674 76544 80770 85390

Gastos de Administración 0 400 400 400 400

Gastos de Comercialización 0 200 300 400 500

Gastos de Financiación 2190 1689 1061 385 0

Costo total de lo vendido 71619 74963 78305 81955 86290

10. ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS FONDOS (En pesos)

EJERCICIOS 0 I II III IV V

FUENTES

Saldo de ejerc. Anterior 0 0 16676 35526 61164 92510

Ventas de ejercicio 0 97800 107580 118338 130172 143188

Aporte de capital de trabajo propio 12400 0 0 0 0 0

Crédito 30000 0 0 0 0 0

Otros 0 0 0 0 0 0

Total fuente de fondos (a) 42400 97800 124256 153864 191336 235698

Aplicaciones 0 0 0 0 0 0

Inversiones de Act. Fijo 30750 0 0 0 0 0

Inversiones Cap. Trab. 11650 0 0 0 0 0

Amortización Crédito 0 3820 8082 8710 9386 0

Monotributo 0 8760 8760 8760 10560 10560

Costo total vendido 0 71619 74963 78305 81955 86290

B) Total Aplicación de Fondos 42400 84199 91805 95775 101901 96850

C) SALDO (A-B) 0 13601 32451 58089 89435 138848

Amortizaciones anuales Activo Fijo (1) 0 3075 3075 3075 3075 3075

Saldo al periodo siguiente (C+1) 0 16676 35526 61164 92510 141923

Saldo del Ejercicio (2-S.) 0 16676 18850 25638 31346 49413

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