CASOS DE FINANCIAMIENTO BANCARIO
Enviado por Christian Revollar Alarcon • 2 de Septiembre de 2022 • Apuntes • 326 Palabras (2 Páginas) • 49 Visitas
CASOS FINANCIAMIENTO BANCARIO | ||||||
El 09 junio. Usted es Director de Metalmecanica SAC. Y esta interesado en analizar en detalle la situacion | ||||||
de la liquidez de la empresa. El Gerente Financiero, responsable de las Finanzas ha anunciado una severa | ||||||
falta de liquidez. | ||||||
EGRESOS Y OBLIGACIONES: | ||||||
Eldia 19 de Junio la empresa tiene una serie de vctos ineludibles con distintos acreedores. Las cuentas por pagar | ||||||
al corto plazo del balance al 31 de mayo ( Anexo 1 ), indican que entre estos requerimientos se encuentran: | ||||||
Cuentas por pagar al corto plazo del balance al 31/05/2017 | S/. | |||||
Sobregiros | 520,713 | |||||
Tributos por pagar | 485,550 | |||||
Importaciones por pagar | 627,170 | |||||
Otras C x P | 517,652 | |||||
TOTAL PASIVO CTE | 2,151,085 | |||||
1 | Los Bancos estan exigiendo la cancelación de los sobregiros, como condicion previa para estudiar la renovación | |||||
de las mismas. La tasa de interes de los mismos es | 3% | mensual | ||||
Periodo de Interes del | 01/01/2017 | 19/06/2017 | ||||
Periodo dias | 169 | |||||
Tasa Interes Anual | 42.58% | |||||
Tasa Interes mensual | 3.00% | |||||
Tasa Interes mensual sobregiro | 18.12% | |||||
Base Imponible | 520,713 | |||||
Intereses Sobregiro S/. | 94,343 | |||||
Total Sobregiro Bancario | 615,056 | |||||
2 | El pago de la regularizacion del impto a la renta del 2016. No hay posibilidad de solicitar fraccionamiento | |||||
Pagos por hacer: regularizacion impto a la renta y cuota pdte fraccionamiento, recargo del 0.1% mensual a pagar. | ||||||
Tasa Interes mensual | 0.10% | |||||
Periodo de Interes del | 31/03/2017 | 19/06/2017 | ||||
Periodo dias | 80 | |||||
Tasa Interes Anual | 1.21% | |||||
Tasa Interes mensual | 0.1% | |||||
Tasa Interes mensual | 0.27% | |||||
Base Imponible | 485,550 | |||||
Recargo S/. | 1,296 | |||||
Total Impuestos | 486,846 | |||||
3 | Pago de Cartas de Credito otorgadas en diciembre 2016, con vcto 19 junio 2017.El tiempo de financiamiento es | |||||
de 180 dias. Tienen una tasa Libor de 1.5% anual. | ||||||
Periodo de financiamiento | 180 | |||||
Tasa Interes Anual | 1.50% | |||||
Tasa Interes mensual | 0.12% | |||||
Tasa Interes mensual a 180 ds | 0.75% | |||||
Base Imponible | 627,170 | |||||
Intereses S/. | 4,686 | |||||
Total Impuestos | 631,856 | |||||
4 | Cancelación de los creditos refinanciados por 3° vez . Vcto 19 junio. La Tasa de refinanciación es una TEA 18%.l | |||||
Periodo de Interes del | 31/05/2017 | 19/06/2017 | ||||
Periodo dias | 19 | |||||
Periodo de financiamiento | 19 | |||||
Tasa Interes Anual | 18.00% | |||||
Tasa Interes mensual | 1.39% | |||||
Tasa Interes mensual | 0.88% | |||||
Base Imponible | 517,652 | |||||
Intereses S/. | 4,542 | |||||
Total Impuestos | 522,194 | |||||
6 | Viaje Gerencia: Agencia de Viaje LATINO TRAVEL plande viaje por S/ 2,000.00 con Tasa Nominal Anual 12% . | |||||
Se solicta financiamiento: | ||||||
01 letra S/. | 1,400 | Vcto. | 30 | dias | ||
02 letra S/. | Vcto. | 90 | dias | 60 | ||
¿cuál es el monto a pagar en esa fecha? | ||||||
Tasa Interes Anual Nominal | 12.00% | |||||
Tasa Interes Anual Efectiva | 12.68% | |||||
Tasa Interes mensual 30 dias | 0.95% | |||||
Tasa Interes mensual 60 dias | 2.01% | |||||
Tasa Interes mensual 90 dias | 3.03% | |||||
Monto Base Letra 1 | 2,000.00 | |||||
18.98 | 2,018.98 | LETRA 1 | S/1,418.98 | |||
Letra 1 | 1,400.00 | |||||
Saldo a financiar | 600.00 | LETRA 2 | S/612.06 | |||
Intereres | 12.06 | |||||
Letra 2 | 612.06 |
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