CEDULA PARA REVISION Y ANALISIS PRELIMINAR

Aspectos revisados

Información Obtenida como aspectos relevantes

Observaciones

INVESTIGACION PRELIMINAR:

Obtener información documental:  contratos, reglamentos,

informes, registros etc

Obtener información campo de trabajo: organigramas, funciones, volumen de trabajo, etc

En la revisión logramos percatar que la empresa cuenta con un orden de documentación archivada por mes   con documentos de contrato y pólizas de cheques ya entregados.

DOCUMENTOS LEGALES:

Escrituras constitutivas, actas de asambleas contratos de trabajo, situación fiscal.

Verificamos que la empresa cuenta con sus distintivos documentos legales

Logramos obtener el documento fiscal de dicha empresa.

ELEMENTOS ADMINISTRATIVOS:

Objetivos, políticas, análisis de puestos, manuales, sistemas e instructivos, etc.

Detectamos que cuentan con algunos informes de sistemas incompletos

Se necesita dar seguimiento y capacitación para poder completar dichos sistemas.  

REGISTROS CONTABLES:

Guías de contabilización, formas, registros, informes, estados financieros, etc.

Notamos que la empresa cuenta con un departamento de contabilización y de estados financieros en los cuales necesita más personal ya que solo están dos personas en el área y no abastece con todo.

Se trabajará entrevistar y contratar dos personas más las cuales se capacitarán para que se pueda cumplir con los dichos departamentos.

GRAFICAS:

Punto de equilibrio, de ventas, de producción, compras, etc.

La empresa utiliza estas. para hacer proyecciones y presupuestos para los siguientes años

DIAGNOSTICO SITUACION ACTUAL:

Marco de referencia que fundamente la razón de realizar la auditoria, considerando: Génesis de la organización, cambios, infraestructura, posición competitiva.

El diagnostico de nuestro primer contacto nos indica que la auditoria debe ser de tipo general ya que revisaremos a profundo la situación que este causando adversos para la empresa

Será importante considera que el lapso será de 4-5 semanas en las cuales se prepararan materiales y personal para atender cualquier contra tiempo que pueda suceder.