Contabilidad

CUN SEDE ACEVEDO

PLAN UNICO DE CUENTAS

La Empresa FOTO AGUITA LTDA dedicada a la Compra y Venta de Cámaras

Fotográficas y Suministros, tiene las siguientes operaciones:

1-El 01 de Marzo-2011 se reciben los siguientes aportes de los socios:

Socia María Antonieta de las Nieves aporta. 15 Cámaras Canon para la venta por

$1.000.000 cada una. En efectivo aporta $5.000.000 de pesos. Una Motocicleta para

el mensajero por valor de $1.500.000

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

01/03/2011 1435 MERCAN. NO FAB 15,000,000

31 CAPITAL SOCIAL 15,000,000

110505 CAJA GENERAL 5,000,000

31 CAPITAL SOCIAL 5,000,000

154030 MOTOCICLETA 1,500,000

31 CAPITAL SOCIAL 1,500,000

Socio Roberto Gómez Bolaños aporta. Un cheque Bancolombia por $30.000.000

de pesos.

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

01/03/2011 110505 CAJA GENERAL 30,000,000

31 CAPITAL SOCIAL 30,000,000

2-El 02 de Marzo-2011 Con el 50% del Dinero que poseemos abrimos una cuenta Corriente en el

Banco Popular y con el otro 50% abrimos una cuenta de Ahorro en Bancolombia.

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

02/03/2011 11100501 B.POPULAR 17,500,000

11200501 BANCOLOMBIA 17,500,000

110505 CAJA GENERAL 35,000,000

3-Pagamos arrendamiento por tres meses anticipado el local donde funciona el

Almacén por valor de $900.000 de los tres meses. Giramos Cheque del Banco Popular

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

522010 ARRENDAMIENTO 900.000

11100501 B.POPULAR 900.000

4-Compramos 20 Cámaras Canon de la misma referencia a FOTO JAPON, según

factura No. 1455. A $1.200.000 cada una pagamos 50% de cuota inicial con cheque del

Banco Popular y 50% a 30 días. Una de las cámaras se deja para ser utilizada por el

Departamento de Ventas.

FECHA No. Fact. CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1455 1435 MERCAN. NO FAB 24,000,000

11100501 B.POPULAR 12,000,000

22050501 PROVEEDORES 12,000,000

5-El 05 de Marzo-2011 El Banco Popular nos otorga un préstamo por valor de

$13.000.000 para pagar cada trimestre con intereses de DTF + 6 puntos. Nos abonan

el valor del préstamo en cuenta corriente.

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

11100501 B.POPULAR 13,000,000

21051001 PAGARES 13,000,000

6-El banco Popular nos carga el valor de la Chequera por valor de $150.000 y la

comisión por el estudio del crédito por valor de $75.000.

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

519530 ÚTILES.PAPELERÍA 150,000

11100501 B.POPULAR 150,000

530515 COMISIONES 75,000

11100501 B.POPULAR 75,000

7-EL 08 DE Marzo-2011. Vendemos 5 Cámaras Canon según Factura 001 a

$2.000.000

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