Contabilidad

La Empresa “TROME” SAC, reanuda sus operaciones en el ejercicio 2015 comercializando productos para la industria textil, y para el 2014 cuenta con el siguiente inventario de cierre:

101 CAJA 21,200.00

104 CUENTAS CORRIENTES 92,420.00

121 FACTURAS POR COBRAR (N° 001-1520) 21,220.00

123 LETRAS POR COBRAR 45,500.00

201 MERCADERIAS EN ALMACEN 31,560.00

334 UNIDADES DE TRANSPORTES 224,200.00

335 MUEBLES Y ENSERES 65,000.00

336 EQUIPO DE COMPUTO 15,000.00

393 DEPRECIACION, INMUEBLES,

MAQUINARIA Y EQUIPO 25,620.00

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 15,950.00

421 FACTURAS POR PAGAR (N° 002-73269) 78,560.00

501 CAPITAL SOCIAL 229.360.00

582 RESERVA LEGAL 80,890.00

591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 85,750.00

OPERACIONES:

ENER.06.- Se efectúa la cobranza de la factura 001-1520 y se deposita dicha cobranza al Banco Scotiabank por la suma total de S/.21,220.00

FEB. 11.- Se cancela con cheque Nº 0000- 1563672- A del Banco Scotiabank la factura Nº 002-73269 por el monto de S/.78,560.00

MAR. 20.- Se vende con factura Nº 003- 667 mercaderías al contado por el monto de S/. 29,700.00 más Impuesto General a las Ventas

ABR. 15.- Se cancela el Impuesto General a las Venta del inventario inicial

MAY. 10.- Se adquieren mercaderías por el importe de S/. 35,400.00 incluido Impuesto General a las Ventas. Se paga con Cheque Nº 0000- 1563698-A el 60% y el saldo en 3 letras

JUN. 13.- Se compra 08 estantes de acero inoxidable a S/. 1,500.00 c/u, según Factura Nº 003 – 3667 con Cheque Nº 0000-1563710 – A (70% y la diferencia en 2 letras más el IGV,)

JUL. 17.- Se compra una furgoneta marca Honda por S/. 45,500.00 mas IGV, se cancela con Cheque Nº 0000- 1563720 – A el 20% y la diferencia en 6 letras.

SET. 19.- Se paga planilla de Sueldos y Salarios por S/. 25,500.00 más los descuentos de Ley y AFP (Horizonte)

OCT. 16.- Se contrata los servicios de un brocker

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