PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Enviado por MEILER GARCIA VITOLA • 11 de Octubre de 2022 • Reseñas • 400 Palabras (2 Páginas) • 59 Visitas
ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE UNIDAD 2 FINZAS I[pic 1]
CIPA: ADMINISTRADORES TOP
MEILER GARCÍA VITOLA
MIRLEYS RUDAS AROCA
KATY DÍAZ RUIZ
YAIMER RODRÍGUEZ ÁVILA
GISELLA CORDERO HERNÁNDEZ
HAROLD PARRA CABALLERO
DOCENTE
YESNI ESTHER MARTINEZ OLASCUAGA
UNIVERSIDAD DE CARTAGENA
PROGRAMA DE EDUCACIÓN ABIERTA, A DISTANCIA Y VIRTUAL
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
FACULTAD DE CIENCIAS ECÓNOMICAS
SEXTO SEMESTRE
MAGANGUÉ – BOLÍVAR
2022
Ejercicio.
La empresa de celulares COLOMBIA CEL desea un presupuesto de caja por los meses de marzo, abril, mayo, Las ventas de enero, febrero fueron de 340.000 y 570.000 respectivamente, se pronostica una venta de 1.200.000, 1.000.000 y 650.000 para los meses de marzo, abril y mayo. Un 30% de las ventas han sido al contado, el 50% ha generado cuentas por cobrar al cabo de 1 mes y el 30% restante cuentas por cobrar al cabo de 2 meses, lo gastos de cuentas incobrables no han sido considerados. En mayo la empresa recibirá 150.000 en dividendos por acciones en una compañía subsidiaria.
Tabla 1.
[pic 2]
La empresa de celulares COLOMBIA CEL ha recopilado una información para elaborar un programa de desembolso de efectivo para los meses de marzo, abril y mayo, son el 70% de las ventas, el 10% de esa cantidad se paga al contado, el 70% al mes siguiente después de la compra, y el 20% restante dos meses después de efectuar la compra.
- Dividendos en efectivo: se pagaron en marzo por valor de 90.000.
- Gastos de arriendo: La renta por valor de 300.000 se pagan cada mes.
- Sueldos y salarios: Se estiman añadiendo 10% de las ventas mensuales a las cifras de 150.000.
- Pago de impuestos: Deben pagarse en mayo por valor de 100000.
- Compra de equipos: En abril se compraron por valor de 500.000 y se pagó ese mismo mes.
- Se realiza un pago de interés por 40000 en el mes de mayo.
- Pago de amortizaciones: en mayo se pagan 70.000.
Tabla 2.
[pic 3]
La tabla representa el presupuesto de caja de la empresa COLOMBIA CEL con base a los datos relativos a las entradas y desembolso de efectivo de la compañía, el saldo de efectivo de la empresa al término del mes febrero fue de 170.000 y se deja mantener un saldo mínimo de 85.000.
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