Peritaje contable caso practico

TRABAJO FINAL DE CURSO DE PERITAJE CONTABLE JUDICIAL

CONTENIDO DE EXPEDIENTE JUDICIAL PENAL

1. Identificación del Expediente Judicial SUPERIOR : N° 66-2010

Ejemplo: Exp. 19-0934-17-1401-JP-03 del cual se interpretará:

19 Es el año judicial

0934 Número correlativo del expediente.

17 Código del Distrito Judicial.

1401 Código de la Provincia dentro del Distrito Judicial.

J Órgano Jurisdiccional: Juzgado

P Especialización del órgano Jurisdiccional: Penal

1. Número del Juzgado o Sala

1. Asunto: La acción judicial sobre que es ENRRIQUECIMIENTO ILÍCITO
2. Demandante: EL ESTADO
3. Resolución del Juez en lo penal que da apertura del proceso: 17 DE ABRIL DEL 2009
4. Fecha de notificación de la Resolución de apertura al demandado (Quien es y el abogado) CONTRA ALFONSO EDUARDO VILLANUEVA CHIRINOS COMO PRESUNTO AUTOR Y CONTRA REBECA JUDITH VELIT WEISS DE VILLANUEVA.
5. Fecha y contenido de la contestación de la demanda (Quien es y el abogado): 26 DE MAYO DEL 2009
6. Explicar y Ver cómo surge perito de oficio: Solicitud del Juez al Repej y contestación del Repej

Nombramiento del perito y su comunicación al perito. La aceptación del Perito al Juez por escrito etc.

Día y fecha de la juramentación del perito de oficio  

Adjuntar el cuestionario pericial dado por el juez al perito para q investigue e indicar la fecha en que debe el perito alcanzar su informe pericial.

Si hubiera Perito de partes: Indicar cuál de las `partes lo solicito mediante recurso al juez junto con el escrito

              adjunto sobre qué puntos investigara el perito de parte (cuestionario pericial)

La señorita jueza que instruyo el proceso ordenó la actuación de la PERICIA DE OFICIO que corre de foja 3752. Concluyeron los señores peritos; obtuvieron como resultado  un balance patrimonial positivo neto ascendente a CUARENTA Y OCHO MIL QUINIENTOS SETENTA Y CINCO NOVECIENTOS TREINTIDOS MIL DOSCIENTOS NUEVE Y 00/100 DOLARES AMERICANOS conformado por los siguientes conceptos: INGRESOS BRUTOS debidamente sustentados por US 1,205.877 menos GASTOS E INVERSIONES por US$ 1'157,659, operación aritmética que al 31.DIC.2000 arroja una diferencia favorable al investigado de US$ 48,575.00, dejando constancia que el saldo que hemos determinado no incluye el saldo del patrimonio inicial de US$ 45,0000.00 declarados por el investigado en su Pericia de Parte.

29.        Los procesados presentaron PERICIA DE PARTE agregada de foja 2853 a 2876. Señaló el señor perito CPC Felix Aquije Soler:

“(…) V CONCLUSIONES.

PRIMERA.- A través del análisis de las fuentes de información citadas, ha obtenido como resultado un Balance Patrimonial Positivo por US $ 932,209 (INGRESOS NETOS) conformado por los siguientes conceptos: INGRESOS BRUTOS debidamente sustentados por US$ 1,006.243 menos GASTOS (Egresos) por un monto ascendente a US$ 74,034. Adicionalmente, he obtenido un Saldo de Libre Disponibilidad al año 2000 de US$ 64,997 conformado por los

 siguientes conceptos: INGRESOS NETOS (Patrimonio) debidamente sustentados por US$

932.309 menos APLICACION DE FONDOS por un monto ascendente a US$ 867.212 (…)”

1. Fecha de presentación del informe pericial al juez.
2. Fecha y realización de la audiencia de pruebas: Explicar cuál es el resultado de la audiencia de pruebas (fue ratificado el informe pericial de cuál de los peritos de oficio o de partes, fueron informes individuales por separado, fue en conjunto, dos por mayoría y uno individual)

Ver si surgió perito dirimen en el proceso o no. Sobre que puno del cuestionario pericial.

1.   El informe Pericial y anexos
2.  Resolución judicial del juez en primera instancia o segunda instancia etc.

En ambos casos civil y penal deberá adjuntar copia documentada de los items antes indicados y asi mismo la redacción explicando cada proceso que Ud. escogerá y debe respaldar con el medio probatoria que se indica puede ser virtuales o documentos escaneados en imágenes legibles o físicas que cada grupo sabra como hacer llegar a su profesor.

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