Presupuesto De Efectivo
Enviado por mauri0603 • 30 de Marzo de 2014 • 357 Palabras (2 Páginas) • 215 Visitas
EJERCICIO PRESUPUESTO DE EFECTIVO
El tesorero de una compañía reunió la siguiente información relacionada con el estado de efectivo de la empresa para los siguientes 3 meses
Saldo de caja al 1ro de enero Lps 12,000.00
Nomina mensual Lps 32,000.00
Gastos de caja chica por mes Lps 300.00
Intereses pagados por mes Lps 400.00
Préstamo pagado marzo Lps 10,000.00
Impuestos pagados en Febrero Lps 5,100.00
Compra de equipo en marzo Lps 30,000.00
Información Complementaria
Enero Febrero Marzo
Ventas Contado L 15,000.00 L 14,000.00 L 16,000.00
Ventas Crédito L 60,000.00 L 50,000.00 L 60,000.00
Compras Crédito L 30,000.00 L 36,000.00 L 33,000.00
Las ventas al crédito se cobran de la siguiente manera:
50% en el mes de la venta y se concede un 2% de descuento por pronto pago
40% en el siguiente mes de la venta
10% en el 2do mes de la venta
Las compras al crédito se pagan 1/3 en el mes de la compra, 2/3 en el mes siguiente y se cancela en el 3er mes la totalidad, las ventas al crédito del mes de noviembre pasado ascendieron a Lps 50,000.00 y las del mes de diciembre ascendieron a 40,000.00, las compras al crédito del mes de diciembre fueron por valor de Lps 36,000.00.
El saldo mínimo de caja es de Lps 10,000.00
La empresa tiene una línea de crédito de hasta Lps 40,000.00 para sus necesidades de capital de trabajo con un cargo de 2% mensual de interés, el préstamo supone que la empresa lo solicita al final de cada mes en que se produce la escasez, y lo paga al final del mes que disponga fondos para pagar.
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