Póliza De Ingreso

Propósito

Establecer los pasos generales a seguir para la contabilización de las pólizas de ingreso.

Alcance

Este propósito aplica para todas las cuentas que se capturan en las cajas de la Dirección de Ingresos.

Definiciones específicas

Póliza de Ingreso: Es el registro contable de los ingresos diarios de las diferentes cuentas municipales.

Políticas de Operación

De la periodicidad de las pólizas de ingreso

1. Las pólizas de ingreso deberán de realizarse diariamente.

Del origen de las pólizas de ingreso

1. La contabilización de las pólizas mencionadas inicia con la captura de los ingresos en las diferentes cajas de la Tesorería municipal, cuando el contribuyente se presenta a realizar sus pagos.

2. Al final del día se deberá hacer el corte de cajas y el jefe de control interno de cajeros generará un reporte el cual es un concentrado de lo que se ingresó para compararlo con los reportes que le entregan los cajeros de las diferentes dependencias y con lo que se depositó en el banco y si estos tres listados son correctos pasa la información a la Dirección de Contabilidad.

3. La información de los ingresos se importa a contabilidad por medio del SAF, esto se hace cuando el jefe de control interno de cajeros avisa al encargado de la contabilización de estas pólizas que esta lista, y se deberá generar la importación de asiento para visualizar la póliza y contabilizarla.

4. La Coordinadora de Control de Ingresos envía a contabilidad la póliza con la papelería que la integra cuando esta ya esta en el SAF de la Dirección de Contabilidad.

De la forma de hacer las pólizas de ingreso

1. Cuando las pólizas de ingreso se tienen en el sistema y la papelería que la integra, el encargado de contabilizarlas deberá revisar las fichas de depósito lo que ayudara a saber que los depósitos estén en su cuenta contable de banco correcta.

2. Se deberán revisar los certificados de ingresos cancelados y se corregirán los que tengan incorrecta la cuenta en la póliza.

3. El siguiente paso es agregar a dicha póliza los faltantes de los cajeros, para lo cual se utilizan las cuentas de deudor empleado que tienen asignadas.

4. Se deberán capturar las fichas de depósito de la cuenta de dólares, para que la persona de encargada de realizar la conciliación tenga el dato del importe en dólares.

5. Cuando la póliza este correcta se procede a contabilizar.

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