Balanza De Comprobacion

ALMACEN "EL BUEN GUSTO"

BALANZA DE COMPROBACIÓN

AL 15 DE DICIEMBRE DE 2013

CUENTAS MOVIMIENTO SALDO

DEUDOR L. ACREEDOR L. DEUDOR L. ACREEDOR L.

CAJA

339,250.62 301,433.75 37,816.86

BANCOS 672,994.60 251,986.76 421,007.84

INVENTARIO DE MERCADERIAS 1324,600.00 0.00 1324,600.00

CLIENTES 162,097.54 34,900.00 127,197.54

DOCUMENTOS POR COBRAR 183,611.69 15,350.00 168,261.69

MOBILIARIO Y EQUIPO 86,350.00 0.00 86,350.00

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 52,800.00 0.00 52,800.00

PROVEEDORES 98,000.00 417,660.35 319,660.35

GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS 14,936.90 5,670.75 9,266.15

REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTAS 15,038.08 0.00 15,038.08

PROVISIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES 0.00 18,612.00 18,612.00

GASTOS DE VENTA 194,487.80 0.00 194,487.80

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 204,846.20 0.00 204,846.20

ANTICIPOS A EMPLEADOS 1,850.00 1,850.00 0.00

DEUDORES VARIOS 213,992.60 0.00 213,992.60

PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS 0.00 945,000.00 945,000.00

EQUIPO DE REPARTO 306,900.00 0.00 306,900.00

DOCUMENTOS POR PAGAR 9,575.00 345,750.00 336,175.00

TERRENOS 1080,000.00 0.00 1080,000.00

DÉPOSITOS A PLAZO FIJO 385,000.00 0.00 385,000.00

APLICACIONES DE INFORMÁTICA 71,500.00 0.00 71,500.00

CAPITAL 0.00 2200,000.00 2200,000.00

SUELDOS POR PAGAR 3,450.00 3,450.00 0.00

ACREEDORES VARIOS 0.00 50,095.00 50,095.00

VENTAS

0.00 1773,257.58 1773,257.58

COMPRAS 956,822.80 0.00 956,822.80

IMPUESTO SOBRE VENTA PAGADO 119,147.74 111,518.74 7,629.00

IMPUESTO SOBRE VENTA COBRADO

143,849.60 215,026.23 71,176.63

SERVICIOS DE SEGURIDAD PAGADO POR ANTICIPADO 30,000.00 0.00 30,000.00

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 12,000.00 0.00 12,000.00

GASTOS SOBRE COMPRAS 1,100.00 0.00 1,100.00

DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 2,300.00 0.00 2,300.00

OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS 5,060.00 0.00 5,060.00

TOTAL 6691,561.16 6691,561.16 5713,976.56 5713,976.56

ALMACEN "EL BUEN GUSTO"

LIBRO MAYOR

NOMBRE DE LA CUENTA: CAJA

FECHA CONCEPTO No. de Partida DEBE L. HABER L. SALDO L.

Saldo al inicio de mes 34,500.00 34,500.00

03/12/2013 Ventas al contado según facturas N. 001019 al 001178 6 112,358.40 146,858.40

03/12/2013 Pago de impuesto por ventas al crédito según facturas N. 01231 a 01232 8 1,304.85 148,163.25

04/12/2013 Pago a Cargo Expreso por traslado de mercaderías según recibo N. 158 10 1,265.00 146,898.25

06/12/2013 El Sr. Mario Escoto abono a su cuenta, con cheque N. 4350, se extendió recibo N. 1402 15 17,600.00 164,498.25

08/12/2013 Ventas al contado según facturas N. 01233 al 01320, concediendo 3% de descuento 17 133,978.92 298,477.17

08/12/2013 Pago de impuesto por ventas al crédito según facturas N. 01351 a 01354 19 9,271.45 307,748.62

08/12/2013 El Sr. Roberto Alemán abono a su cuenta, con cheque N. 65 de CITI, se extendió recibo N. 1403 20 15,000.00 322,748.62

09/12/2013 Deposito en efectivo, Banco Citi L. 96,824.59 y BANPAIS L.193,649.17 22 290,473.75 32,274.86

10/12/2013 Marcela Ávila cancela la L/C 3/12, cobrándole el 3% mensual por retraso en el pago, la cual vencía el 20 de noviembre 23 4,947.00 37,221.86

11/12/2013 Donativo realizado a TELETON con recibo N.236 25 5,060.00 32,161.86

11/12/2013 Pago de gastos por timbres, agua electropura y gastos por atención a clientes 26 1,185.00 30,976.86

15/12/2013 Se cancela al conserje el sueldo adeudado, con recibo N. 1404 29 3,450.00 27,526.86

15/12/2013 Ligia Alemán

...