FINANZAS CORPORATIVAS
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BALANCE GENERAL DE LA COMPAÑÍA SUPPLY COMPANY PARA 005 Y 2004
variacion
BALANCE GENERAL 31-dic-05 31-dic-04
ACTIVOS
EFECTIVO $69,200.00 $76,500.00 $7,300.00
CUENTAS POR COBRAR NETO $135,700.00 $132,400.00 -$3,300.00
INVENTARIO $223,800.00 $201,400.00 -$22,400.00
INVERSIONES $45,000.00 $45,000.00
TERRENO $74,000.00 -$74,000.00
EQUIPO $340,000.00 $250,000.00 -$90,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA -$79,300.00 -$66,800.00 $12,500.00
TOTAL $763,400.00 $638,500.00
PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
CUENTAS POR PAGAR (ACREEDORES DE MERCANCIA ) $194,300.00 $187,400.00 -$6,900.00
GASTOS ACUMULADOS $5,000.00 $6,400.00 $1,400.00
DIVIDENDOS POR PAGA $3,800.00 $3,000.00 -$800.00
CAPITAL COMUN $14,000.00 $10,000.00 -$4,000.00
CAPITAL PAGADO EN EXCESO $138,000.00 $90,000.00 -$48,000.00
UTILIDADES RETENIDAS $408,300.00 $341,700.00 -$66,600.00
$763,400.00 $638,500.00
FLUJOS DE EFECTIVO METODO DIRECTO
$84,500.00
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
$12,500.00
-$9,000.00 Cobro a clientes $863,700.00
$88,000.00
DEDUCCIONES
-$3,300.00 Pago a proveedores por mercancia -$568,500.00
-$22,400.00 Pago por gastos de operación -$199,400.00
$6,900.00 Pago por impuestos a la utilidad -$28,000.00 -$795,900.00
-$1,400.00 -$20,200.00
FLUJOS NETOS DE EFCTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $67,800.00
$67,800.00
ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobro por venta de la venta de inversiones $54,000.00
$54,000.00 Menos:
Adquisicion de terreno -$74,000.00
-$74,000.00 Adquisicion de equipo -$90,000.00 -$110,000.00
-$90,000.00 Flujos netos de efectivo de actividades de inversion:
-$110,000.00 Efectivo a obtener de actividades de financiamiento -$42,200.00
-$42,200.00 ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:
Efectivo recibido de la colocacion de acciones comunes $52,000.00
Menos:
$52,000.00 Pago de dividendos -$17,100.00
Flujos netos de efectifo de actividades de financiamiento $34,900.00
-$17,100.00
Incremento neto de efectivo y equivalentes de efectivo -$7,300.00
$34,900.00
efectivo y equivalentes de efectivo al prinicipio del periodo $76,500.00
-$7,300.00 Efectivo y equivalente de efectivo al final del periodo $69,200.00
$76,500.00
$69,200.00
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