Funciones Financieras

Funciones Financieras

2.1. Funciones para conversión de tasas de interés

En est grupo clasificamos 2 funciones q sirven p/convertir tasas de interés efectivas en nominales y viceversa.

Los argumentos que utilizan las funciones financieras para conversión de tasas son los siguientes:

Núm_per: Es el número de períodos de interés compuesto por año. (TASA.NOMINAL).

Núm_per_año: Es el número de períodos de interés compuesto por año. (INT.EFECTIVO).

Int_nominal: Es la tasa de interés nominal anual expresada en términos decimales.

Tasa_efectiva: Es la tasa de interés efectiva anual, es decir, la rentabilidad efectiva recibida cuando los intereses son reinvertidos en las mismas condiciones por el tiempo que resta del año.

Período d interés compuesto: El tiemp q transcurre entre 2 fechas d pago d interés; en el caso d esta funciones suponemos q el interés pagado no es retirado ni consumido, si no reinvertido x el tiempo q resta del año.

2.1.1. INT.EFECTIVO

Devuelve la tasa efectiva del interés anual si conocemos la tasa de interés anual nominal y el núm de períodos de interés compuesto por año. De aplicación cuando los períodos de pago son exactos.

INT.EFECTIVO(int_nominal;núm_per_año)

Si alguno de los argumentos es menor o igual a cero o si el argumento núm_per_año es menor a uno, la función devuelve el valor de error #¡NUM!

La respuesta obtenida viene enunciada en términos decimales y debe expresarse en formato de porcentaje. Nunca divida ni multiplique x 100 el resultado d estas funciones. Est función proporciona la tasa efectiva d interés del pago d intereses vencido. P/ intereses anticipad deb calcularse la tasa efectiva aplicando la fórmula.

El argumento núm_per_año se trunca a entero cuando los períodos son irregulares, hay que tener especial cuidado con esta función, sólo produce resultados confiables cuando la cantidad de períodos de pago en el año (núm_per_año) tiene valores exactos; por ejemplo: mensual(12), trimestral(4), semestral(2) o anual (1).

El resultado proporcionado por esta función lo obtenemos también con la siguiente fórmula:

EJERCICIO 2 (Aplicación de la función INT.EFECTIVO)

(A) Cuando los períodos de pago son exactos y el resultado es confiable:

FECHA INICIAL : 15-03-2004

FECHA FINAL : 15-06-2004

TASA NOMINAL : 68% anual, compuesto trimestralmente

Solución:

n = (15/03/2004 - 15/06/2004) = 90/30 = 3, m = (12/3) = 4

Aplicando ambos métodos:

(B) Cuando los períodos de pago son inexactos y por lo tanto el resultado es irreal.

FECHA INICIAL : 15-03-2004

FECHA FINAL : 15-06-2004

TASA NOMINAL : 68% anual, compuesto cada 2.20 meses

Solución:

n = (15/03/2004 - 21/05/2004) = 66/30 = 2.2, m = (12/2.2) = 5.2174

Aplicando ambos métodos:

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Observando ambos resultados, constatamos que son diferentes. En estos casos es recomendable el uso de las fórmulas, sus resultados son más reales.

2.1.2. Función Financiera TASA.NOMINAL: Devuelve la tasa d interés nominal anual si conocemos la tasa efectiva y el número d períodos d interés compuesto x año.

TASA.NOMINAL(tasa_efectiva; núm_per)

El argumento núm_per trunca a entero, hay que tener especial cuidado con esta función, sólo produce resultados confiables cuando la cantidad de períodos de pago en el año (núm_per) tiene valores exactos; por ejemplo: mensual (12), trimestral (4), semestral (2) o anual (1).

Si alguno de los argumentos es menor o igual a cero o si el argumento núm_per es menor a uno, la función devuelve el valor de error #¡NUM!

La respuesta obtenida

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