Procedimientos Administrativos
Enviado por juniorce82 • 5 de Mayo de 2013 • 221 Palabras (1 Páginas) • 243 Visitas
Sistemas de Información
Unidad 2 - Procedimientos administrativos
Roberto Abalde
rabalde@uade.edu.ar
Procedimientos administrativos
1. 2. 3. 4. Pagos Ventas y Cuentas a Cobrar Cobranzas El sistema de control interno
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Pagos
• Objetivo: cancelación de obligaciones contraídas, originadas por compras, servicios recibidos, sueldos y jornales, etc.
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Pagos: Separación de funciones
Emisión Orden de Pago Modulo 1: Determinación de la fecha de vencimiento de la factura y emisión de la Orden de Pago
Anulación Legajo de Compras
Emisión del Cheque
Modulo 2: Emisión del cheque 1ra y 2da firma
Registración
Entrega del Cheque
Modulo 3: Distribución de la documentación y registración del pago
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Diagrama de bloque completo
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Módulo 1: Determinación de la fecha de vencimiento de la Determinació factura y emisión de la Orden de Pago emisió
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Módulo 2: Emisión del cheque Emisió
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Módulo 2: Controles
• Emisión del cheque con 2 firmas
– De 2 listas diferentes que se le dan al banco – Lista A: principales directivos de la empresa – Lista B: tesorero y otros gerentes funcionales (reemplazos)
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