Servicio Digital - Tributario

I. Alcance de la Revisión.

Se harán consideraciones en base a la revisión general realizada el día 30 de Noviembre del presente año.

II. Informe.

Como resultado de la revisión informo lo siguiente teniendo como base los siguientes aspectos antes mencionados:

a) Control Interno:

- No existe segregación de funciones.

- Las rendiciones de gastos no son firmadas por el jefe inmediato, así como también no hay una revisión detallada de las mismas.

- No están formalizadas las órdenes de Compra, a excepción con algunos proveedores.

- No se realiza un cruce eventual de los comprobantes de pago versus las órdenes de compra.

- Los comprobantes de pago no son sellados como recibidos en mesa de partes de la compañía.

- La empresa cuenta con un sistema de almacén, sin embargo los procesos que deben imputarse no están al día.

- El cálculo del costo de ventas no sale automático del sistema y a la fecha no tienen un estimado del mismo.

b) Contable:

- La información financiera de la compañía no están adoptadas bajo Normas Internaciones de Información Financiera.

- El número de transacciones contable promedio mensual de la compañía es como se detalla a continuación:

Descripción Nº

transacciones

Ventas 60

Compras 607

Bancos 250

Otros 30

Total 947

- La compañía no ha sido fiscalizada a la fecha.

- La compañía realiza transacciones con No Domiciliados (Importaciones y utilización de servicios).

- Status de la contabilidad a la fecha:

Transacción Al día hasta

Registro de Ventas Noviembre

Registro de compras Noviembre

Libro Bancos

BCP Soles Octubre

BCP Dólares Mayo

Continental Soles Mayo

Continental Dólares Mayo

Scotiabank

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