Plan Formatos de Auditoria 2017
Enviado por allison melina • 27 de Septiembre de 2018 • Apuntes • 6.611 Palabras (27 Páginas) • 124 Visitas
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PLAN DE AUDITORÍA[pic 3][pic 4][pic 5]
Código: | |
Serie: | |
Nº: | |
Siglas institución o empresa | |
Siglas sociedad de auditores |
AREQUIPA – PERÚ
2015
Arequipa…………………. de ………………. del 20………
……………. / ……………….
Sr.
…………………………………………………. Presente.-
Asunto: Plan de Auditoria a aplicarse al Área de
Marketing
De mi consideración:
Sirva el presente para saludarlo y al mismo tiempo hacer llegar el Plan de Auditoria a aplicarse …………………………………………………………….. el que ha sido preparado y formulado de acuerdo a los principios y normas generalmente aceptados, a ser aplicados por el Proceso de Auditoria en el Área de Marketing, y de acuerdo a la programación realizada por la Oficina de Control Interno.
Sin otro particular, quedo de Ud. Atentamente,
Lic. Mark.. ......………………………………… GERENTE DE AUDITORÍA
Nº
./[pic 6][pic 7]
.
j RESOLUCIÓN
Nº ……………………………..
VISTOS: El expediente Nº …………………….. de fecha……..de ………..del 20…. ha pedido del ………………………………………….., se solicita la apertura del Proceso de Auditoria área de marketing para evaluar el periodo comprendido entre ……………………..20………..
CONSIDERANDOS:
-
-
-
RESOLUCION:
- Se resuelve aceptar la petición del …………………………….., sobre apertura del Proceso de Auditoria a la Oficina de Control Interno OCI …………… que se proceda a formular el Plan de Auditoria para el área de marketing y operativice la evaluación del ejercicio………………………………………………
………………………20 …………..
Arequipa, ..… de …………………….. del 20 ………
Comuníquese: regístrese y archívese.
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CÓDIGO DEL EQUIPO AUDITOR
EQUIPO | CODIGO |
- Gerente de Auditoría | |
- Supervisor | |
- Auditor encargado | |
- Auditores | |
- Especialistas | |
- Asistentes |
CÓDIGO DE DOCUMENTOS DE AUDITORIA
EQUIPO | CODIGO |
- Programa | |
- Entrevista | |
- Cuestionario | |
- Hoja de trabajo | |
- Informe Parcial | |
- Informe en Borrador | |
- Informe final | |
- Programa General | |
- Cronograma General | |
- Carta |
SIGNOS – SÍMBOLOS A EMPLEARSE
SIGNOS | DESCRIPCIÓN DE LA MARCA | SIGNO | DESCRIPCIÓN DE LA MARCA |
Cotejando, comprobado y correcto | Comprobado con documentación sustentatoría que respalda la operación. | ||
Verificado y revisado con documentación sustentatoría | Concuerda con la suma de los totales parciales | ||
Verificado con libros oficiales y registros auxiliares | Cotejado con el choque pagado | ||
Sumas correctas vertical | Aprobado la operación | ||
Sumas correctas horizontal | Autorizado | ||
Cálculo verificado | Cálculo verificable | ||
Circularizado | Valores revisados devueltos. | ||
Circularización confirmada | Concuerda con el contrato respectivo | ||
Inspección física | Confirmado | ||
Operación autorizada | Circulado | ||
Documentos no conforme | Cotejado contra papeles de trabajo del año anterior | ||
Pago posterior | Cobro posterior | ||
Verificado físicamente | Rastreo | ||
No autorizado | Refinado | ||
Verificado físicamente | Rastreo | ||
No autorizado | Refinado | ||
Renovado | Vencido | ||
Cobranza Judicial | De acuerdo a límites establecidos | ||
No aplicable | No disponible | ||
Chequeo | Cotejado contra el mayor | ||
Pendiente de verificación | Verificado las transferencias | ||
Garantía adecuadamente construida | Disposición física | ||
Con deficiencia | Archivo |
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