EXPLICACION DE ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

NELORE

EXPLICACION DE ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

ACTIVO

Bancos: El saldo $24,36 es el resultado de bancos después de sus movimientos de créditos y débitos durante el año 2015.

Cuentas por Cobrar: El saldo de $11.063,53 resume aquellas ventas que se realizaron tales como, seminarios, gorras, camisetas entre otros.

Cuentas por Cobrar Socios:  Este saldo es una partida conciliatoria es decir para este año su saldo se quedará en cero, conforme el reporte de cobro a los socios.

Crédito Tributario IVA/ RENTA: Estos valores son por ventas realizadas en donde fueron sujetas a retención tanto del IVA como de la Renta.

Propiedad Planta y Equipo: El saldo de equivale a $296,70 descontando el valor de su depreciación.

PASIVO

Cuentas y Documentos por Pagar: El saldo de esta cuenta es $ $9.382,20   este saldo se compone del siguiente detalle:

Otras Obligaciones Corrientes con la Administración Tributaria: El saldo total de la cuenta equivale a $ 952,54 el mismo que fueron retenciones efectuadas aquellas compras realizadas en el mes de diciembre 2015 y quedaron pendientes para su cancelación en el año 2016.

Obligaciones por Pagar a Empleados: El valor de la cuenta es de $ 490,25 conformada por el Aporte IESS, Fondos de Reserva, Sueldos y demás Beneficios de Ley con corte al 31-12-2015.

PATRIMONIO

Capital Suscrito o asignado: Valor que los socios aportaron para poner en marcha la Asociación.

Utilidades Acumuladas de ejercicios Anteriores: Corresponde a $ 3825,11 el cual fue destinado para su acumulación, el mismo que se logra fortalecer el patrimonio.

Utilidad del Ejercicio: La utilidad al 31-12-2015 fueron de $5033,68 después de haber descontado ingresos y gastos deducibles.

INGRESOS

Ventas con Tarifa 12%: Las ventas 12% corresponde a la venta de gorras mochilas, esferos, canguros tomatodos, sombreros y camisetas.

Cuotas e inscripciones: Valores cancelados por los socios y participantes en el seminario realizado.

COSTOS

Costos: Estos costos son todos aquellos incurridos en las actividades que van directamente con el objeto de la Asociación.

GASTOS

Gastos del personal y Otros Gastos Administrativos: En el saldo de estas dos cuentas describen aquellos gastos como Sueldos, Honorarios, suministros y todos aquellos que portan al movimiento de la Asociación.

Realizado por:

Ing. Anita Jaramillo

Contadora

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