Activo circulante: Caja-Cuestionario

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿ El monto de la caja es variable ?

2.-¿ El monto de la caja es fijo ?

3.- ¿El efectivo en caja nos da solvencia?

4.-¿ El dinero en caja está disponible para su uso inmediato ?

5.-¿ Se utiliza caja registradora?

6.-¿Se registra el ingreso en efectivo?

7.-¿El efectivo se guarda en caja registradora?

8.-¿Cuenta con vigilancia el cajero?

9.-¿En caja se registran las devoluciones de venta?

10-¿Cuenta con cuentas por cobrar?

11.-¿En caja se da el registro de anticipos para compras?

12.-¿Existe un control en la cuenta de cajas?

13.-¿La supervisión de la cuenta de caja se da por periodo mensual?

14.-¿El dinero en caja esta disponible para su uso?

15.-¿Se recibe efectivo en moneda extranjera?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los pagos de las compras se pagan con transferencia electrónica?

2.- ¿Se cuenta con chequera?

3.- ¿Se cuenta con los servicios de dos o más bancos?

4.- ¿Para el pago de compras menores de 100,000 se paga con cheque?

5.- ¿Se cuenta con control interno para la cuenta de bancos?

6.- ¿El dinero que se encuentra en la cuenta de bancos está disponible en cualquier momento?

7.- ¿El efectivo que se encuentra en caja se registra en bancos?

8.- ¿El dinero que se encuentra en bancos es todo el patrimonio de la empresa?

9.- ¿El saldo de la cuenta de bancos es solvente a nuestras obligaciones?

10-¿La solvencia con la que cuenta la cuenta de bancos es suficiente para la liquidez?

11.- ¿Las aportaciones de socios se registran en la cuenta de bancos?

12.- ¿La empresa paga interés al banco?

13.- ¿Paga impuestos por tener más de dos sucursales bancarias?

14.-¿Existe un control interno sobre los créditos que el banco otorga a la empresa?

15.-¿Existe alguna relación entre la cuenta bancos y la cuenta compras?

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿En la cuenta de clientes se registran compras?

2.-¿En la cuenta de clientes se registran ventas?

3.-¿En la cuenta de clientes se registran devoluciones de ventas?

4.-¿Cuenta con un tope limite la cuenta de clientes?

5.-¿Existe un control interno con la cuenta de clientes?

6.-¿Se cuentan con diferentes clientes de la empresa?

7.-¿Existe un tope mínimo para la cuenta de clientes?

8.-¿Con la cuenta de clientes existe solvencia para la empresa?

9.-¿Por las deudas de nuestros clientes se cobran intereses?

10-¿La cuenta de clientes cuenta con un supervisor?

11.-¿Existe alguna relación entre la cuenta de ventas?

12.-¿El margen de seguridad de la cuenta de clientes es alta?

13.-¿Existe algún catalogo de cuentas en la cuenta de clientes?

14.-¿La empresa cuenta con clientes frecuentes?

15.-¿La empresa tiene cuentas temporales de clientes?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catálogo de cuentas en la cuenta de almacén?

2.- ¿Se cuenta con más de dos almacenes?

3.- ¿En la cuenta de almacén se registra la recepción de mercancía?

4.- ¿En la cuenta de almacén se registran las devoluciones?

5.- ¿Se cuenta algún método de valuación?

6.- ¿La venta de mercancía se registra en almacén?

7.- ¿Existe un mínimo de mercancía en la cuenta de almacén?

8.- ¿La empresa cuenta con más de un artículo?

9.-¿ Las mercancías están aseguradas?

10.- ¿Se cuenta con un sistema de alarma contra robo?

11.- ¿Se utiliza el método UEPS para la venta de mercancías?

12.- ¿Cuenta con el registro del método de registro PEPS para las ventas?

13.- ¿La supervisión del almacén se realiza mensualmente?

14.- ¿ Se cuenta con personal autorizado para el registro de la mecánica nueva al almacén?

15.- ¿Se rentan almacenes de otras empresas para guardar nuestra mercancía?

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿ Se realizan descuentas en la cuenta de deudores diversos?

2.-¿ Se registran los prestamos en la cuenta de deudores diversos?

3.-¿ Se cuenta con prestaciones para los empleados?

4.-¿ Se recibe efectivo en moneda extranjera?

5.-¿ Existe un mínimo para la cuenta de deudores diversos?

6.-¿ Existe relación entre la cuenta de deudores diversos y la de la de cuentas incobrables?

7.-¿Se pueden cancelar la cuenta de deudores diversos?

8.-¿ Existe la autorización de la cancelación de cuentas incobrables?

9.-¿ La cuenta de deudores diversos cuenta con un control interno?

10-¿ Existen diferentes tipos de deudores diversos?

11.-¿ En la cuenta de deudores diversos se registran las ventas a crédito?

12.-¿ Cuenta con un saldo máximo en la cuenta de deudores diversos?

13.-¿ Los periodos para la revisión en la cuenta de deudores son mensuales?

14.-¿ En la cuenta de deudores diversos se debe registrar la venta de mercancía?

15.-¿ En la cuenta de deudores diversos se debe registrar la devolución de mercancía?

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿ En la cuenta de documentos por cobrar se cuenta con un catalogo de clientes?

2.-¿ Existe vigilancia constante sobre el vencimiento y cobranza de los documentos por cobrar?

3.-¿ Se cuenta con un supervisor en la cuenta de documentos por cobrar para revisar los informes de las cuentas por cobrar?

4.-¿ Existe control interno en la cuenta de documentos por cobrar?

5.-¿ Se efectúa facturación electrónica en la cuenta de documentos por cobrar?

6.-¿ Se efectúa auditoria en la cuenta de documentos por cobrar?

7.-¿ La cuenta de documentos por cobrar la toman en cuenta como parte del patrimonio de la empresa?

8.-¿ Existe alguna conexión con al cuenta de cuentas incobrables?

9.-¿ Se pueden cancelar las cuentas incobrables?

10-¿Se cuenta con personal para el cobro de los documentos por cobrar?

11.-¿ Se cita a los clientes para el cobro de sus deudas?

12.-¿ Se cuenta con resguardo para las cuentas incobrables?

13.-¿ Existe un fondo monetario para el subsidio de las cuentas incobrables?

14.-¿ Se registran los prestamos en las cuentas incobrables?

15.-¿ Se acepta el cobro de la cuenta de documentos por cobrar en pagos parciales?

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿ Existe algún monto máximo de la cuenta de terrenos?

2.-¿ Se cuentan con mas de dos terrenos en la cuenta de terrenos?

3.-¿ Existe personal encargado de la revisión de la cuenta de terrenos?

4.-¿ Se cuenta con vigilancia para la cuenta de terrenos?

5.-¿ Se cuenta con un periodo para la revisión de la cuenta de terrenos?

6.-¿Se especifican los datos de los terrenos propiedad de la empresa?

7.-¿ Se cuenta con un catalogó de cuentas para la venta de terrenos?

8.-¿ La auditoria anual de la cuenta de terrenos es realizada por empresa privada?

9.-¿La auditoria mensual de la cuenta de terrenos es realizada por personal de la misma empresa?

10-¿Existe un tope mínimo para la cuenta de terrenos?

11.-¿ En la compra de un terreno se especifican los datos del vendedor?

12.-¿ Con la cuenta de terrenos existe la solvencia para nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se pagan impuestos ala hora de adquirir un nuevo terreno?

14.-¿ El margen de seguridad con el que cuenta la empresa por la cuenta de terrenos es alto?

15.-¿ Se cuenta con comisionistas para la compra de terrenos?

PREGUNTA

SI

NO

1.-¿ Están asegurados todos los edificios de la empresa?

2.-¿ Se cuenta con comisionistas para la compra de edificios?

3.-¿ Existe un catalogo con los datos de cada uno de nuestros edificios?

4.-¿ Se cuenta con un control interno en la cuenta de edificios?

5.-¿ La cuenta de edificios tiene relación con la cuenta de compras?

6.-¿ Existe relación con la cuenta de ventas?

7.-¿ Existen diferentes tipos de edificios?

8.-¿ La cuenta de edificios tiene solvencia para nuestras obligaciones a corto plazo?

9.-¿ Los edificios nos resolvería en algún momento dado la liquidez de los empleados?

10-¿ El margen de seguridad con la que cuenta la cuenta de edificios es alto?

11.-¿ La auditoria de la cuenta de edificios es anual?

12.-¿La auditoria de la cuenta de edificios de da por empresas privadas?

13.-¿ La supervisión de la cuenta de terrenos se da por personal autorizado?

14.- ¿Se han aportado edificios por parte de alguno de las socios?

15.-¿ Se cuenta con los datos de ubicación de cada edificios?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catalogo para la cuenta de Mobiliario y equipo de oficina?

2.-¿ Se pagan impuestos por la cuenta de mobiliario y equipo de oficina?

3.-¿ Existe un control interno en la cuenta de mobiliario y equipo de oficina?

4.-¿ Cuenta con aseguradora la cuenta de mobiliario y equipo de oficina?

5.-¿ Al momento de la compra de mobiliario y equipo de oficina se pide factura?

6.-¿ Para la compra de mobiliario se valoran las necesidades de la empresa?

7.-¿ Se paga comisión por la compra de mobiliario y equipo de oficina?

8.- ¿La auditoria de la cuenta de mobiliario y equipo de oficina se da por personas ajenas ala empresa?

9.-¿ La supervisión de la cuenta de mobiliario y equipo de oficina se realiza por personal autorizado?

10-¿ Se registra en la cuenta de mobiliario y equipo de oficina los gastos de la compra?

11.-¿ Se  compra mobiliario y equipo de oficina extranjero?

12.-¿ En la venta de mobiliario y equipo de oficina se acepta moneda extranjera para su pago?

13.-¿ Se efectúa facturación electrónica en la cuenta de mobiliario y equipo de oficina?

14.-¿ Personal de la empresa realiza auditoria en la cuenta de mobiliario y equipo de oficina?

15.-¿ Se registran las devoluciones del mobiliario y equipo de oficina?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Se cuenta con un catálogo?

2.- ¿Se pagan impuestos por la cuenta de equipo de cómputo?

3.- ¿Los retroproyectores se cuentan como equipo de cómputo?

4.-¿ La sala audiovisual se cuenta como equipo de cómputo?

5.- ¿Se realiza mantenimiento al equipo de cómputo?

6.- ¿El mantenimiento del equipo de cómputo se realiza cada mes?

7.- ¿Se cuenta con personal autorizado para el mantenimiento del equipo de cómputo?

8.- ¿Se cuenta con aseguradora para la cuenta del equipo de cómputo?

9.- ¿Se cuenta con vigilancia para el equipo de cómputo?

10-¿Se realiza corte de caja en la cuenta de equipo de cómputo?

11.- ¿Los gastos de mantenimiento del equipo de cómputo se registra en la cuenta de equipo de cómputo?

12.- ¿La auditoría se realiza mensualmente por parte de personal autorizado?

13.- ¿La auditoria anual es realiza por personas ajenas ala empresa?

14.-¿ Se efectúan facturas ala hora de la venta del equipo de cómputo?

15.-¿ Se registran las devoluciones del equipo de cómputo?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catalogo para la cuenta de equipo de reparto?

2.-¿ Se pagan impuestos por la cuenta de equipo de reparto?

3.-¿ Se utilizan motocicletas en la cuenta de equipo de reparto?

4.-¿ Se registra la compra de un automóvil en la cuenta de Equipo de reparto?

5.-¿ Esta asegurada la cuenta de equipo de reparto?

6.-¿ Se registran los gastos de los automóviles?

7.-¿ Se cuenta con un control interno para la cuenta de equipo de reparto? 

8.-¿ Existe solvencia en la cuenta de equipo de reparto?

9.-¿ En la compra de Equipo de Reparto se graban intereses?

10-¿ Al momento de comprar equipo de reparto se entrega póliza de garantía?

11.-¿ Se cuenta con vigilancia para la cuenta de equipo de reparto?

12.-¿ La revisión se realiza mensualmente?

13.-¿ L a cuenta tiene relación con la cuenta de Compras?

14.-¿ Se entrega póliza de seguro cuando se vende parte de la cuenta de Equipo de reparto?

15.- ¿Existe algún tope mínimo para la cuenta de Equipo de reparto?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catálogo para la cuenta de depósitos en garantía?

2.-¿ Se pagan impuestos por la cuenta de depósitos en garantía?

3.-¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿Los depósitos en garantía cuenta como parte de nuestro patrimonio?

5.-¿ En el ingreso de depósitos de garantía se pagan intereses?

6.-¿ En el aumento de depósitos de garantía se incrementa nuestro patrimonio ?

7.-¿ Se cuenta con facturación para los depósitos en garantía ?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de depósitos de garantía?

9.-¿ Existe un saldo máximo para cuenta de depósitos en garantía?

10-¿ Se valoran las necesidades de la empresa al momento de los depósitos de garantía?

11.-¿ Para el pago de depósitos en garantía se realiza con transferencia bancaria?

12.-¿ La cuenta de depósitos en garantía tiene solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas de garantía en los depósitos?

14.-¿ Se registra la entrada y salida de efectivo en la cuenta de depósitos de garantía?

15.-¿ Esta asegurada la cuenta de depósitos de garantía?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catálogo para la cuenta de gastos de instalación?

2.-¿ Se pagan impuestos por la cuenta de gastos de instalación?

3.-¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿Los gastos de instalación son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La cuenta de gastos de instalación graban intereses?

6.-¿ La remodelación de nuestras oficinas cuenta como un gasto de instalación?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de gastos de instalación?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de gastos de instalación?

9.-¿ Existe un saldo máximo para cuenta de gastos de instalación?

10-¿ Se valoran las necesidades de la empresa al momento de abrir la cuenta de gatos de instalación?

11.-¿ El gasto de instalación se paga con moneda nacional?

12.-¿ La cuenta de gastos de instalación disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas de garantía para los gastos de instalación?

14.-¿ Se registra la entrada y salida del pago de gastos de instalación?

15.-¿ Esta asegurada la cuenta de gastos de instalación?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catálogo para la cuenta de papelería y útiles ?

2.-¿ Se graban impuestos para la cuenta de papelería y útiles ?

3.-¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿La cuenta de papelerías y útiles cuenta para nuestro patrimonio?

5.-¿La cuenta de papelería y útiles graban intereses?

6.-¿ La cuenta de papelería y útiles disminuye nuestro capital?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de papelería y útiles?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de papelería y útiles?

9.-¿ Existe un saldo máximo para cuenta de gastos de instalación?

10-¿ Se valoran las necesidades de la empresa al momento de comprar la papelería?

11.-¿ La compra de papelería se paga con moneda nacional?

12.-¿ La cuenta de papelería y útiles disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas de garantía para la cuenta de papelería y útiles?

14.-¿ Se registra la entrada y salida de papelería?

15.-¿ Esta asegurada la cuenta de papelería y útiles ?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Cuenta un catálogo para la cuenta de Propaganda?

2.-¿ Se pagan impuestos por la cuenta de Propaganda y Publicidad?

3.-¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿La cuenta de propagan es una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La cuenta de propaganda graban intereses?

6.-¿ Se realiza propaganda y publicidad en el extranjero?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de propaganda?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de propaganda?

9.-¿ Existe un saldo máximo para cuenta de propaganda?

10-¿ Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realizar la propaganda?

11.-¿ La propaganda se paga con moneda nacional?

12.-¿ La cuenta de propaganda disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas de garantía para los gastos de propaganda?

14.-¿ Se registra el pago de la propaganda en moneda extranjera?

15.-¿ Esta asegurada la propaganda de nuestra empresa?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Se cuenta con catalogó de cuentas de los seguros emitidos por la empresa?

2.- ¿Se cuenta con motocicletas y automóviles para el registro en la cuenta de seguros?

3.-¿ Existe control interno con la cuenta de primas de seguros?

4.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la supervisión de la cuenta de primas de seguros?

5.-¿ Cuando se realiza una prima de seguro se toma en cuenta la solvencia económica?

6.-¿ Cuando se emite un seguro se graban intereses?

7.-¿ Para el pago de la prima de seguro se recibe moneda extranjera como forma de pago?

8.-¿ Se cuenta con autobuses para asegurarlos?

9.-¿ Se tiene asegurada la empresa?

10-¿ Se paga comisión por la emisión de seguros?

11.-¿ La cuenta de primas de seguro se hace responsable en caso de un desastre natural?

12.-¿ Se emiten facturas por la cuenta de primas de seguros?

13.-¿ El margen de seguridad de la cuenta de primas de seguros es alta?

14.-¿ La cuenta de primas de seguros aumenta nuestro capital?

15.-¿ Es importante contar con algún seguro en la empresa?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Existe un catálogo para la cuenta para el pago de las rentas anticipadas?

2.-¿ Graban impuestos la cuenta de rentas pagadas por anticipado?

3.-¿ Existe personal para vigilancia de las 24 horas?

4.-¿Las rentas pagadas por anticipado son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿Las rentas pagadas por anticipado graban intereses?

6.-¿ Las rentas pagadas por anticipado reducen obligaciones para la empresa?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de rentas pagadas por anticipado?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de gastos de rentas pagadas por anticipado?

9.-¿ Existe un saldo mínimo para el pago de la cuenta de rentas pagados por anticipado?

10-¿ Se valoran las necesidades de la empresa al momento de pagar las rentas pagadas por anticipado?

11.-¿ Se pueden realizar el pago de rentas anticipadas en el extranjero?

12.-¿ La cuenta de rentas pagadas por anticipado aumenta la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas de garantía para el pago de las rentas de anticipado?

14.-¿ Se registra el pago de la rentas anticipadas de los almacenes?

15.-¿ Existe conexión entre la cuenta de almacén y las rentas pagadas por anticipado?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los intereses pagados por anticipados son dados por nuestros clientes?

2.-¿ El cobro de intereses pagados por anticipado se deben a la compra de un producto?

3.- ¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿Los intereses pagados por anticipado son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La creación de la cuenta de intereses pagados por anticipado se realiza por una venta?

6.-¿ La remodelación de nuestros edificios graban intereses?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de intereses pagados por anticipado?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de intereses pagados por anticipado?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realiza el pago de intereses por anticipado?

11.-¿ Los intereses pagados por anticipado se crean por el pago de un automóvil?

12.-¿ La cuenta de intereses pagados por anticipado disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los interese pagados por anticipado?

14.-¿ Se registra la entrada el pago de los intereses al momento del pago?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Se cuenta con más de un proveedor?

2.-¿ La cuenta de proveedores se debe a la compra de un producto?

3.- ¿Graba intereses la cuenta de proveedores?

4.-¿Los proveedores son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿Las devoluciones de compras se registra en la cuenta de proveedores?

6.-¿ Los fletes y acarreos se registran en la cuenta de proveedores?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para el registro en la cuenta de proveedores?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de proveedores?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Las ventas se registran en la cuenta de proveedores?

11.-¿ La compra de un automóvil a crédito se registra en la cuenta de proveedores?

12.-¿ Existe un catálogo que contenga los datos de nuestros proveedores?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía en la cuenta de proveedores?

14.-¿ La cuenta de proveedores tiene conexión con otras cuentas?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Se graban intereses por la cuenta de documentos por pagar?

2.-¿ Los documentos por pagar se deben a la compra de mercancía?

3.- ¿Se cuenta con personal autorizado para la vigilancia?

4.-¿Los documentos por pagar son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿Se tiene más de un documento por pagar?

6.-¿ La remodelación de nuestros edificios se registra en los documentos por pagar?

7.-¿ Se cuenta con personal para la supervisión de la cuenta?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de documentos por pagar?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de comprar mercancía?

11.-¿ Los documentos por pagar se crean por la compra de un automóvil?

12.-¿ Los documentos por pagar disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía para los documentos por pagar?

14.-¿ Se cuenta con un fondo de reserva para el pago de la cuenta de documentos por pagar?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Cuenta con un catálogo de cuentas?

2.- ¿Existe un tope mínimo para la cuenta de acreedores diversos?

3.- ¿Existe vigilancia para la cuenta de acreedores diversos?

4.- ¿Los Acreedores diversos son un aumento para nuestro patrimonio?

5.- ¿Los acreedores diversos son clientes reconocidos?

6.-¿ Los gastos de administración se registra en la cuenta de acreedores diversos?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la supervisión de la cuenta de acreedores diversos?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de acreedores diversos?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se efectúan facturas para la cuenta de acreedores diversos?

11.-¿ Los acreedores diversos se toman en cuentan como parte de nuestro capital?

12.-¿ La cuenta de acreedores diversos aumenta la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía para la cuenta de acreedores diversos?

14.-¿ Se registra la salida de mercancía en la cuenta de acreedores diversos?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Las hipotecas por pagar son dados por nuestros clientes?

2.-¿ El cobro de hipotecas por pagar se deben a la compra de un edificio, terreno, almacén etc.?

3.- ¿Existe saldo máximo para dicha cuenta?

4.-¿Las hipotecas por pagar son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La creación de la cuenta de hipotecas por pagar se realiza por ?

6.-¿ La cuenta de acreedores hipotecarios graban impuestos?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de acreedores hipotecarios?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de acreedores hipotecarios?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realiza el pago de acreedores hipotecarios?

11.-¿ Los acreedores hipotecarios cuentan con un saldo mínimo para su creación?

12.-¿ Los acreedores hipotecarios disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los acreedores hipotecarios?

14.-¿ Se registra la entrada el pago de los intereses al momento del pago?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Las rentas cobradas por anticipado son realizadas por nuestros clientes?

2.-¿ El cobro de intereses pagados por anticipado se deben a la compra de un producto?

3.- ¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿Los intereses pagados por anticipado son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La creación de la cuenta de intereses pagados por anticipado se realiza por una venta?

6.-¿ La remodelación de nuestros edificios graban intereses?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de intereses pagados por anticipado?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de intereses pagados por anticipado?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realiza el pago de intereses por anticipado?

11.-¿ Los intereses pagados por anticipado se crean por el pago de un automóvil?

12.-¿ La cuenta de intereses pagados por anticipado disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los interese pagados por anticipado?

14.-¿ Se registra la entrada el pago de los intereses al momento del pago?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los anticipos de clientes son dados para nuestros clientes?

2.-¿ El anticipo de clientes se realiza para apartar la mercancía?

3.- ¿ Se cuenta con personal para la vigilancia de dicha cuenta?

4.-¿El anticipo de clientes es un aumento para nuestro patrimonio?

5.-¿La cuenta de anticipo de clientes cuenta con catalogo?

6.-¿ El anticipo lo pueden dar nuevos clientes para la empresa?

7.-¿ El anticipo de clientes solo se realiza para clientes frecuentes?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de anticipo de clientes?

9.-¿ Existe un saldo mínimo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realizar el anticipo de clientes?

11.-¿ En la cuenta de anticipos de clientes se realizan auditorias mensuales?

12.-¿ La cuenta de anticipo de clientes aumenta la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los anticipos de clientes?

14.-¿ El dinero que entra a la cuenta también se registra en bancos?

15.-¿ Se realizan auditorias anuales para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los intereses cobrados por anticipados son dados por nuestros clientes?

2.-¿ El cobro de intereses por anticipado se deben a la venta de un producto?

3.- ¿Cuenta con vigilancia la cuenta de intereses cobrados por anticipado?

4.-¿Los intereses cobrados por anticipado son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La creación de la cuenta de intereses pagados por anticipado se realiza por una venta?

6.-¿ La remodelación de nuestros almacenes graban intereses?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de intereses cobrados por anticipado?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de intereses cobrados por anticipado?

9.-¿ Existe un saldo mínimo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realiza el cobro de intereses por anticipado?

11.-¿ Los intereses cobrados por anticipado se crean por la compra de un almacén?

12.-¿ La cuenta de intereses cobrados por anticipado aumenta la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los intereses cobrados por anticipado?

14.-¿ Se registra la entrada el cobro de los intereses al momento del pago?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los gastos por pagar graban intereses?

2.-¿ Los gastos de compra se deben a la compra de un producto?

3.- ¿Existe vigilancia para la cuenta de gastos por pagar?

4.-¿Los gastos por pagar son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿Los gastos por pagar se realiza por una venta?

6.-¿ La remodelación de nuestros edificios se registra en la cuenta de gastos por pagar?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de gastos por pagar?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de gastos por pagar?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realizar los gastos por pagar?

11.- ¿La cuenta de gastos por pagar se crean por los fletes y acarreos de venta?

12.- ¿Los gastos por pagar disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.- ¿Se cuenta con pólizas como garantía para los gastos?

14.- ¿Se registra la remodelación de oficinas de los administrativos en la cuenta de gastos por pagar?

15.- ¿Se realizan auditorias para esta cuenta?

PREGUNTA

SI

NO

1.- ¿Los impuestos por pagar se debe a la compra de terrenos?

2.-¿ El cobro de intereses pagados por anticipado se deben a la compra de un producto?

3.- ¿ Existe vigilancia las 24 horas?

4.-¿Los intereses pagados por anticipado son una disminución para nuestro patrimonio?

5.-¿La creación de la cuenta de intereses pagados por anticipado se realiza por una venta?

6.-¿ La remodelación de nuestros edificios graban intereses?

7.-¿ Se cuenta con personal autorizado para la revisión de la cuenta de intereses pagados por anticipado?

8.-¿ Existe control interno para la cuenta de intereses pagados por anticipado?

9.-¿ Existe un saldo máximo para dicha cuenta?

10-¿Se valoran las necesidades de la empresa al momento de realiza el pago de intereses por anticipado?

11.-¿ Los intereses pagados por anticipado se crean por el pago de un automóvil?

12.-¿ La cuenta de intereses pagados por anticipado disminuye la solvencia para resolver nuestras obligaciones a corto plazo?

13.-¿ Se cuenta con pólizas como garantía de los interese pagados por anticipado?

14.-¿ Se registra la entrada el pago de los intereses al momento del pago?

15.-¿ Se realizan auditorias para esta cuenta?